F218

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

Sezione concorsuale

Procedura di concordato minore RG ………

ISTANTE: ……… srl

GESTORE DELLA CRISI: ………

INDICE

1. OGGETTO DELLA RELAZIONE

2. LA DOMANDA

2.1. Sintesi della proposta

2.2. Documentazione esaminata

2.3. Cause dell’indebitamento e diligenza impiegata dal debitore nell’assumere le obbligazioni

2.4. L’attivo

2.5. Il passivo

2.6. La proposta

3. VALUTAZIONI ED ATTESTAZIONE DELL’OCC

3.1. La competenza territoriale

3.2. Requisito soggettivo

3.3. Assenza di cause ostative

3.4. Cause dell’indebitamento e diligenza del debitore

3.5. Ragioni della incapacità di adempiere

3.6. Atti in frode ai creditori

3.7. Situazione debitoria e rettifiche

3.8. L’attivo

3.9. Il piano: la percentuale, le modalità ed i tempi di soddisfacimento dei creditori alla luce delle rettifiche

3.10. Creditori ammessi al voto

3.11. Completezza e attendibilità della documentazione depositata

3.12. Convenienza della proposta rispetto alla alternativa liquidatoria

3.13. L’indicazione presumibile dei costi di procedura

3.14. Valutazione dell’accortezza della concessione del credito da parte degli enti finanziatori

3.15. Attestazione di fattibilità della proposta

Ill.mo Tribunale,

il sottoscritto ………

premesso che

- in data ……… la ……… srl (C.F……….), in persona del suo legale rappresentante ………, ha presentato all’Organismo di Composizione della Crisi (OCC) istituito presso ………istanza di accesso al servizio di gestione della crisi da sovraindebitamento al fine di accedere alle procedure previste dal CCII (doc. 1);

- il predetto OCC, con determina del ………, ha nominato quale gestore della crisi lo scrivente (doc. 2), il quale ha provveduto ad accettare l’incarico in data ………(doc. 3);

- secondo quanto dichiarato dalla ricorrente, la medesima:

a. si trova in uno stato di sovraindebitamento ai sensi dell’art. 2 comma 1 lett c) CCII,

b. presenta requisiti dimensionali che non eccedono i limiti di cui all’art. 2, c. 1, lett. d), nn. 1), 2) e 3), CCII

c. non ha beneficiato dell’esdebitazione per due volte e nemmeno nei cinque anni precedenti la domanda,

d. non ha commesso atti diretti a frodare le ragioni dei creditori.

- la ricorrente ha fornito il necessario supporto e la collaborazione al sottoscritto per la ricostruzione della situazione economica e patrimoniale, producendo i documenti prescritti dalla legge e, in particolare, quelli prescritti dall’artt. 75 CCII;

- la procedura alla quale la debitrice intende accedere è quella del concordato minore ex art. 74, c. 1, CCII.

Tutto ciò premesso

il sottoscritto ………deposita la relazione particolareggiata di cui all’art. 76, c. 2, CCII.

***

1. OGGETTO DELLA RELAZIONE

Ai sensi dell’art. 76, c. 2, CCII, la domanda di accesso alla procedura deve essere corredata da una relazione particolareggiata dell’OCC che, in particolare, riferisca in ordine:

- alle cause dell’indebitamento ed alla diligenza impiegata dal debitore nell’assumere le obbligazioni;

- alle ragioni dell’incapacità del debitore di adempiere le obbligazioni assunte;

- alla eventuale esistenza di atti del debitore impugnati dai creditori;

- alla completezza e attendibilità della documentazione depositata a corredo della domanda;

- alla convenienza del piano rispetto alla alternativa liquidatoria;

- ai presumibili costi di procedura;

- alla percentuale, alle modalità ed ai tempi di soddisfacimento dei creditori;

- ai criteri di formazione delle classi, ove previste dalla proposta.

La relazione particolareggiata redatta dall’OCC deve quindi indicare innanzitutto le cause dell’indebitamento e la diligenza impiegata dal debitore nell’assumere le obbligazioni, nonché le ragioni dell’incapacità di adempiere; la relazione deve anche fornire elementi per valutare la proposta e la sua convenienza rispetto alla liquidazione, i costi presumibili della procedura, la percentuale, le modalità e i tempi di soddisfacimento, i criteri utilizzati in caso di formazione delle classi

Al Gestore è altresì demandato di indicare se il soggetto finanziatore, ai fini della concessione del finanziamento, abbia tenuto conto del merito creditizio del debitore (art. 76, c. 3, CCII).

Nella prima parte la relazione riporterà in sintesi il contenuto della domanda e, nella seconda, darà atto degli accertamenti e dei riscontri compiuti dall’OCC.

2. LA DOMANDA

2.1. SINTESI DELLA PROPOSTA

La proposta ha per oggetto la ristrutturazione dei debiti della ……… srl (C.F……….).

Dopo aver esposto la situazione debitoria (quantificata in euro ………) e le cause dell’indebitamento (sostanzialmente ricondotte a ………), la debitrice propone di mettere a disposizione dei creditori l’importo ricavato dalla vendita dell’immobile di proprietà della società, ininfluente ai fini della continuità aziendale - sito in ……… e stimato euro ………- nonché parte degli utili che ipotizza nei prossimi anni e quantificati in euro ………- come da businnes plane allegato al ricorso -.

Sul punto, rileva come la società, seppur oggi sovraindebitata, laddove dovesse beneficiare di un riequilibrio patrimoniale per effetto dell’auspicata omologa della procedura cui chiede di accedere, tornerebbe in equilibrio economico con l’opportunità di rimanere produttiva sul mercato e di preservare l’occupazione dei ……… dipendenti che risultano assunti dalla società; infine, espone i tempi e le modalità di pagamento dei creditori.

2.2. DOCUMENTAZIONE ESAMINATA

Nell’espletamento dell’incarico, il gestore ha esaminato la documentazione allegata alla proposta, nonché i documenti consultabili dalle banche dati pubbliche (ci si riferisce in particolare a ………) e quelli acquisiti in sede di istruttoria.

2.3. CAUSE DELL’INDEBITAMENTO E DILIGENZA IMPIEGATA DAL DEBITORE NELL’ASSUMERE LE OBBLIGAZIONI

La ricorrente riconduce l’origine della propria condizione debitoria a ………

2.4. L’ATTIVO

La domanda introduttiva riporta, nella sua composizione qualitativa, la situazione reddituale e patrimoniale della ricorrente.

L’attivo che la ricorrente propone di destinare ai creditori deriva, in parte, dalla vendita dell’immobile di proprietà della società, sito in ………- e valutato euro ………- e, in altra parte da una porzione degli utili futuri della società, ipotizzati in complessivi euro ……… per i prossimi ………anni

2.5. IL PASSIVO

Di seguito si riepilogano le posizioni debitorie riferibili a………srl come esposte in seno al documento allegato al ricorso.

Ente creditore Tipologia di credito Prelazione Importo

Banca Ipoteca

Agenzia delle Entrate IRAP Privilegio ex art. 2752 c.c.

IVA Privilegio ex art. 2752 c.c.

IRES Privilegio ex art. 2752 c.c.

INPS Privilegio ex art. 2753 c.c.

Fornitori

TOTALE

Nella seconda parte lo scrivente provvederà ad indicare le rettifiche apportate all’esito dell’istruttoria eseguita.

2.6. LA PROPOSTA

Come anticipato, la domanda avanzata dalla ……… srl prevede di porre a disposizione dei creditori il ricavato della vendita dell’immobile di proprietà della ……… srl posto in ………e valutato euro ………, oltre a parte degli utili che ipotizza nei prossimi………anni e quantificati in euro ……… . Con le modalità ed i tempi di cui si dirà meglio infra.

3. VALUTAZIONI ED ATTESTAZIONE DELL’OCC

3.1. LA COMPETENZA TERRITORIALE

La ricorrente ha sede legale nel comune di………, come risulta dalla visura camerale prodotta e dunque nell’ambito di competenza territoriale del Tribunale di………

3.2. REQUISITO SOGGETTIVO

Giova premettere che la ricorrente risulta iscritta nel registro delle imprese (doc……….) e che le obbligazioni da essa inadempiute sono state assunte nello svolgimento della sua attività sociale. Trattasi, principalmente ………

Alla stregua della documentazione prodotta ed esaminata, lo scrivente ha verificato come la ricorrente presenti, in effetti, i requisiti dimensionali che non eccedono i limiti di cui all’art. 2, c. 1, lett. d), nn. 1),2) e 3), CCII.

In particolare………

Ciò premesso, sussistono, in capo alla ricorrente le condizioni soggettive necessarie per l’accesso alla procedura di concordato minore ai sensi degli artt. 74 ss. CCII, trattandosi di debitore, diverso dal consumatore, in stato di sovraidebitamento, con requisiti dimensionali che non superano i limiti di cui all’art. 2, c. 1, lett. d), nn. 1), 2) e 3), CCII.

3.3. ASSENZA DI CAUSE OSTATIVE

Lo scrivente ha verificato, nei termini di seguito indicati, che non ricorrano le cause ostative di cui all’art. 77 CCII.

Del mancato superamento dei limiti di cui all’art. 2, c. 1, lett. d), nn. 1), 2) e 3) CCII si è detto.

Ciò premesso, lo scrivente osserva come la ricorrente abbia prodotto la documentazione prescritta ai sensi degli art. 39 e 75 CCII e, più in generale, come la documentazione versata abbia consentito di ricostruire la situazione economica e patrimoniale della ricorrente.

Non consta all’OCC che la ricorrente abbia beneficiato dell’esdebitazione per due volte e nemmeno nei cinque anni precedenti la domanda, come non costa che abbia commesso atti diretti a frodare le ragioni dei creditori.

3.4. CAUSE DELL’INDEBITAMENTO E DILIGENZA DEL DEBITORE

All’esito degli accertamenti compiuti sulle vicende e sulla situazione economico-finanziaria dell’istante, può ritenersi sostanzialmente confermata la narrativa riportata in seno al ricorso introduttivo; in particolare ………

3.5. RAGIONI DELLA INCAPACITÀ DI ADEMPIERE

Le ragioni della incapacità di adempiere, e più in generale della situazione di sovraindebitamento dell’istante, appaiono ………

3.6. ATTI IN FRODE AI CREDITORI

Dalla documentazione esaminata, ovverosia quella messa a disposizione dal debitore e quella acquisita dallo scrivente anche attraverso l’accesso alle banche dati pubbliche, non sono emersi atti dispositivi potenzialmente in frode ai creditori

3.7. SITUAZIONE DEBITORIA E RETTIFICHE

L’istruttoria svolta dallo scrivente ha sostanzialmente confermato, salve le piccole rettifiche di cui si darà atto, le passività esposte nel ricorso introduttivo, che vengono di seguito riportate.

Passività esposte in ricorso

Creditore Tipologia di credito Importo

TOTALE

Passività rettificate all’esito dell’istruttoria del gestore

Creditore Tipologia di credito Importo

TOTALE

3.8. L’ATTIVO

L’attivo offerto ai creditori con la domanda di concordato minore è rappresentato dal valore di realizzo dell’immobile di proprietà della debitrice, valutato euro ………,. oltre a parte degli utili che ipotizza nei prossimi anni e quantificati in euro ………

Ad avviso del sottoscritto gestore, sebbene allo stato non sia garantita le possibilità di effettivo realizzo del valore stimato per l’immobile, non vi è serio motivo di dubitare che dalla vendita si realizzi un prezzo molto diverso da quello oggetto di valutazione.

L’immobile risulta gravato da ipoteca in favore della Banca ………, iscritta in data ………, contestualmente alla concessione del mutuo; il debito residuo nei confronti dell’istituto di credito ammonta peraltro ad euro ……… (importo che risulta in gran parte inferiore rispetto al valore stimato) e la ricorrente ipotizza pertanto di estinguere integralmente il debito ipotecario con il prezzo di realizzo dell’immobile.

Quanto ai futuri utili per i prossimi ……… anni, che pure il ricorrente ipotizza e propone di mettere a disposizione dei creditori nella misura di euro ………, lo scrivente non può che prendere atto di come il Business plan sviluppato da ……… ed allegato al ricorso, prospetti per quel periodo un margine che consentirebbe di ripartire quelle somme ai creditori, con loro soddisfazioni nelle percentuali di cui si dirà e, nel contempo, consentirebbe di garantire la continuità aziendale,

3.9. IL PIANO: LA PERCENTUALE, LE MODALITÀ ED I TEMPI DI SODDISFACIMENTO DEI CREDITORI ALLA LUCE DELLE RETTIFICHE

Si riportano, anzitutto, i dati dell’attivo e delle passività rettificate.

Attivo: euro

Passivo prededucibile: euro ………

Passivo privilegiato (rettificato): euro ………

Passivo chirografario(rettificato): euro ………

Ne consegue che, alla luce delle rettifiche apportate, la proposta di ……… srl prevede il pagamento integrale dei crediti prededucibili e dei crediti privilegiati, con la restante somma di euro ………, il pagamento degli altri creditori chirografari, nella misura del ………%, come da seguente prospetto, entro il termine di ……… anni.

Quanto alle tempistiche di pagamento, prevedendo di liquidare l’immobile (che appare appetibile) in tempi brevi (un anno), la proposta ipotizza di pagare con il ricavato dalla vendita, entro un anno dall’omologa l’istituto di credito, creditore con privilegio speciale sull’immobile, e, con il residuo il pagamento del credito prededucibile.

La proposta prevede poi il pagamento dei creditori privilegiati entro il ……… anno di attività della srl (con gli importi disponibili previsti dal businnes plan allegato) e dei creditori chirografari, nella misura del .%.entro il ……… anno, anch’essi con il gli importi disponibili, come previsti dal business plan.

3.10. CREDITORI AMMESSI AL VOTO

Di seguito l’elenco dei creditori ammessi al voto con indicazione dei relativi crediti.

Creditore Tipologia credito Importo

Chirografario 1

Chirografario 2

Chirografario 3

………

3.11. COMPLETEZZA E ATTENDIBILITÀ DELLA DOCUMENTAZIONE DEPOSITATA

Nell’esposizione che precede si è dato atto della documentazione messa a disposizione dall’istante, il cui dettaglio figura riportato nell’indice in calce al ricorso introduttivo.

Come si è anticipato, essa soddisfa le prescrizioni contenute negli artt. e 39 e 76 CCII

3.12. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA RISPETTO ALLA ALTERNATIVA LIQUIDATORIA

Allo scrivente è demandata la valutazione sulla convenienza della proposta rispetto alla alternativa liquidatoria, come previsto dall’art. 76, c. 2, lett. d), CCII

Nella fattispecie la valutazione è positiva.

Al riguardo, prendendo le mosse dallo scarso valore dell’azienda della ……… srl, valutato in misura inferiore rispetto ai futuri utili che la ricorrente popone di mettere a disposizione dei creditori (in questo senso il doc………allegato al ricorso) si può concludere che in caso di liquidazione del patrimonio, venendo meno l’apporto dei futuri utili messi a disposizione della massa, vi sarebbe un minor attivo da distribuire ai creditori.

3.13. L’INDICAZIONE PRESUMIBILE DEI COSTI DI PROCEDURA

Atteso che la proposta prevede la liquidazione dell’immobile ………, in assenza di proposte concrete, la vendita dovrà avvenire con le modalità delle vendite competitive, i cui costi in via approssimativa possono essere indicati in euro ………, da esporre fra le passività prededucibili.

3.14. VALUTAZIONE DELL’ACCORTEZZA DELLA CONCESSIONE DEL CREDITO DA PARTE DEGLI ENTI FINANZIATORI

Lo scrivente è chiamato a valutare la diligenza del soggetto finanziatore nella concessione del credito alla società debitrice. Trattasi del contratto di mutuo ipotecario per l’acquisto dell’immobile strumentale, risalente al………

3.15. VALUTAZIONE DI FATTIBILITÀ DELLA PROPOSTA

La norma non fa alcun riferimento ad una valutazione di fattibilità del piano, anche se essa è implicita laddove viene richiesto all’OCC di indicare le modalità e i tempi di soddisfacimento dei creditori

Il concordato minore proposto dalla ……… srl appare in questi termini fattibile in quanto ………

Con osservanza.

Luogo, data ………

Il Gestore della Crisi ………

Si allegano

1. istanza presso OCC;

2. nomina del gestore della crisi;

3. accettazione incarico gestore.

F219

Via pec Spettabile Agenzia delle Entrate Riscossione

Via pec Spettabile INPS

Via pec Spettabile INAIL

Via pec Spettabile Comune di

Procedimento di concordato minore Signor - OCC ………- n.

In ottemperanza al disposto dell’art. 76, c. 4, CCII, informo di essere stato nominato gestore della crisi, con provvedimento del Referente dell’OCC istituito presso………, a seguito di istanza di nomina presentata dal signor ……… (C.F……….) in data ………

Ai fini della corretta predisposizione del ricorso per accesso ad una delle procedure di sovraindebitamento, nonché per l’attestazione di veridicità e fattibilità della proposta, Vi chiedo di comunicare entro quindici giorni l’esistenza di un diritto di credito nei confronti del ricorrente ed a precisarne l’ammontare ed eventuali cause di prelazione, allegando i relativi conteggi nonché documenti giustificativi.

Vi invito altresì, sempre nello stesso termine di quindici giorni, a comunicar-mi gli eventuali accertamenti pendenti.

Confido in un sollecito riscontro e resto a disposizione.

Distinti saluti.

Il Gestore della Crisi ………