F714

Repertorio n……….

Atto n……….

VERBALE DI ASSEMBLEA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE [DETERMINAZIONE DELL’AMMINISTRATORE UNICO O DEGLI AMMINISTRATORI]

REPUBBLICA ITALIANA

L’anno ………, il giorno ……… del mese di ………, alle ore ……… [………] in ………,

innanzi a me, Dott………., notaio in ………, iscritto al ruolo dei distretti notarili ……… di ………

sono presenti [è presente] i signori [il signor] ………

………

………

nelle loro qualità di ………

………

………

della società ………, con sede legale in ………, n. iscrizione al reg. delle imprese e codice fiscale ………, sottoposta a liquidazione giudiziale con sentenza n………. del ………, depositata in data ………

Detti/o comparenti/e, della cui identità personale e qualità io notaio sono certo, trovandosi nelle condizioni di legge, rinunziano [rinunzia] col mio consenso all’assistenza dei testimoni indi mi richiedono [richiede] di redigere il verbale di assemblea del Consiglio di Amministrazione [di determinazione degli amministratori] ai sensi e per gli effetti dell’art. 265, c. 2, lett. b], CCII, convocata in questo luogo, giorno e ora per discutere e deliberare sul seguente

ordine del giorno

proposizione da parte della società di domanda di concordato giudiziale ai creditori, con ricorso al Tribunale di ………

Apre la riunione il Sig………., presidente del Consiglio di Amministrazione, che rappresenta al riunito consiglio quanto segue [Il comparente Sig………. dichiara e fa constatare quanto segue]

- ………

………

- ………

………

- ………

………

Il Consiglio di Amministrazione, preso atto di quanto esposto dal proprio presidente, dopo approfondita disamina e discussione, sentito il parere del collegio sindacale [se del caso], espresso dal suo presidente Dott………., che nulla osta all’adozione della delibera proposta, a voto unanime,

delibera

di autorizzare il Sig………. a proporre ai creditori un concordato nella liquidazione giudiziale ai sensi degli artt. 240 ss. CCII, delegando allo stesso tutte le necessarie facoltà per la proposizione del relativo ricorso al Tribunale di ……… e formulare le condizioni del concordato stesso, senza che mai possa opporsi difetto, carenza o imprecisione.

Non essendovi altro da deliberare [da dichiarare] il presidente dichiara chiusa la seduta e sciolta la riunione.

Sono le ore ………

Le spese del presente atto e quelle da esso dipendenti sono a carico degli amministratori.

Richiesto, io notaio, ricevo il presente atto, scritto a mia cura da persona di mia fiducia con idoneo mezzo meccanico e da me letto ai comparenti i quali, a mia richiesta, dichiarano essere tutto conforme alla loro volontà e con me lo sottoscrivono nei modi di legge.

Il presente atto sarà a cura di me notaio depositato e iscritto al Registro delle Imprese competente, a norma dell’art. 2436 c.c.

L’atto è composto di ………

Firmato ………

F715

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

Sezione concorsuale

***

LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE ………

***

ELENCO DEI CREDITORI DEL DEBITORE

Ill.mo Sig. Giudice Delegato,

il sottoscritto curatore della liquidazione giudiziale in epigrafe deposita il seguente elenco provvisorio dei creditori ai sensi dell’art. 240, c. 1, CCII,

precisa che lo stesso è stato redatto sulla base dei dati risultanti dalla contabilità della liquidazione giudiziale e utilizzando le altre notizie disponibili alla data odierna.

In particolare precisa di aver predisposto la suddivisione dei creditori come segue:

1. Creditori in prededuzione (con indicazione del grado di privilegio spettante)

2. Creditori privilegiati (con indicazione del grado di privilegio spettante)

3. Creditori chirografari

1) Creditori in prededuzione

2) Creditori privilegiati

3) Creditori chirografari

Con osservanza.

………, gg/mm/aa

Il curatore

* Nell’elenco vanno indicati il Giudice delegato, il Curatore, il numero e la data della sentenza e il numero dell’istanza, ad esempio con la formulazione in calce riportata, da trasferire in alto a destra nella prima pagina della Formula:

G.D.: dr……….

Curatore: ………

Sent. n.: ………

Del: ………

Istanza n.: ………

F716

IL GIUDICE DELEGATO

letto l’elenco provvisorio dei creditori predisposto dal curatore; considerato che il citato elenco corrisponde ai dati risultanti dalla contabilità e dalle altre notizie disponibili al Curatore;

APPROVA

l’elenco provvisorio dei creditori predisposto dal Curatore.

………, gg/mm/aa

Il Giudice delegato ………

F717

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

Sezione concorsuale

***

RICORSO PER L’AMMISSIONE ALLA PROCEDURA DI CONCORDATO NELLA LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE

***

Il sottoscritto ………, in legale rappresentanza della società ………, con sede in ………, autorizzato con delibera del consiglio di amministrazione assunta in data ……… rogito notaio ………, rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., per procura a margine del presente atto,

[capoverso eventuale] Il sottoscritto ………, [creditore/terzo] rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., elegge domicilio, per procura a margine del presente atto,

CHIEDE

l’ammissione della società alla procedura di concordato nella liquidazione giudiziale a norma dell’art. 240, c. 1, CCII, precisando che sussistono le condizioni previste dalla legge e formulando ai creditori la presente proposta.

RAPPRESENTA

che la presente proposta e le condizioni del concordato sono state approvate a norma del comma 2 dell’art. 265, c. 2, CCII [oppure a norma dell’art………. dell’atto costitutivo o dello statuto]; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo];

[eventuale, in caso di società di capitali] che la predetta approvazione risulta da verbale redatto dal notaio Dott………. [indicare gli estremi dell’atto notarile], depositato a norma dell’art. 2436 c.c. nel Registro delle Imprese tenuto dalla C.C.I.A.A. di ……… in data ……… prot. n……….; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo];

che la proponente non è partecipata dalla debitrice o sottoposta a comune controllo rispetto alla medesima (né direttamente, né indirettamente) essendo la compagine sociale della Proponente completamente terza ed essendo essa completamente estranea all’attività economica svolta dalla debitrice allorché in bonis ………; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata dalla debitrice];

che la trattazione della proposta di concordato si articola nel seguente indice di argomenti trattati:

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

2. SPESE DI PROCEDURA

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI E/O CREDITI OGGETTO DI GARANZIA

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

7. MODALITÀ DI PAGAMENTO E GARANZIE

8. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo]

9. RICHIESTA DI SOSPENSIONE DELLE ATTIVITÀ DI LIQUIDAZIONE

10. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

11. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA PER I CREDITORI

12. MANLEVA

13. ELENCO ALLEGATI

TRATTAZIONE DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO GIUDIZIALE

***

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

In data ………, con sentenza n………. emessa dal Tribunale di ……… è stata dichiarata la liquidazione giudiziale della Società ………;

ottenuta in data ……… l’autorizzazione per l’accesso agli atti e alle informazioni ex art. 199 CCII e, quindi, presa visione della documentazione trasmessa dalla Curatela e dei rapporti riepilogativi ex art. 130 CCII, con il presente atto intende sottoporre ai competenti Organi della Procedura una proposta di concordato nella liquidazione giudiziale ai sensi e per gli effetti di cui agli artt. 240 ss. CCII, riferita a entrambe le masse, della Società e del socio illimitatamente responsabile, proponendosi come terzo assuntore, così come meglio emergerà dal contenuto della proposta [capoverso da omettere in caso di domanda presentata dalla debitrice];

In data ………, con decreto del Giudice Delegato, è stato reso esecutivo lo Stato passivo della liquidazione giudiziale. [oppure: Ad oggi non risulta ancora emesso il decreto di esecutività dello Stato passivo della liquidazione giudiziale, ma i dati contabili e le altre notizie disponibili consentono al Curatore di predisporre un elenco provvisorio dei creditori del debitore da sottoporre all’approvazione del Giudice Delegato].

Come previsto dall’art. 240, c. 1, CCII è decorso un anno dalla dichiarazione di liquidazione giudiziale e non più di due dal decreto che rende esecutivo lo stato passivo [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

Lo Stato passivo risulta così composto:

Creditori in prededuzione per euro ………

Creditori privilegiati per euro ………

Creditori chirografari per euro ………

Per un importo complessivo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti giudizi di opposizione ex art. 207 CCII:

n. R.G………. promosso da ……… teso ad ottenere il riconoscimento del proprio credito al privilegio e non al chirografo [oppure] l’ammissione del proprio credito respinto, per l’importo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti procedimenti di accertamento di domande tardive ex art. 208 CCII:

n. R.G.: ……… presentata da ……… per euro ……… al chirografo, euro ……… al privilegio.

Ad oggi è stato effettuato un riparto parziale utilizzando la liquidità derivante dall’attivo della debitrice: sono stati soddisfatti integralmente i creditori ammessi al privilegio ex art. 2751-bis, c. 1, n. 1, c.c. (massa Società), e, nella misura del 10%, i creditori ammessi con il privilegio di cui all’art. 2751-bis, c. 1, n. 2, c.c. (massa Socia e massa Società). È stato accantonato l’importo di euro ……… a favore del creditore ………, pari al 10% del credito fatto valere in sede di opposizione allo stato passivo con il rango privilegiato.

L’importo complessivo distribuito ammonta ad euro ………

All’esito del riparto parziale, il residuo passivo complessivo riferito ad entrambe le masse è composto per euro ……… da creditori ipotecari (iscritti sull’unico immobile intestato alla Società), euro ……… da creditori privilegiati ed euro ……… da creditori chirografari [capoverso da inserire in caso di domanda presentata dopo un piano di riparto parziale];

2. SPESE DI PROCEDURA

Si stima che gli oneri prededucibili ammontino a complessivi euro ……… Gli stessi sono composti da: i) IMU, stimata in euro ……… ii) imposte, stimate in euro ……… iii) spese di mantenimento degli asset della Procedura, stimate in euro ……… iv) compenso dovuto al Curatore, al netto degli acconti eventualmente percepiti, per euro ……… v) i compensi di spettanza dei legali e dei consulenti della liquidazione giudiziale per l’attività professionale svolta sino alla definitività dell’Omologa per i giudizi pendenti, al netto degli acconti eventualmente percepiti, stimati in euro ……… anche in considerazione del fatto che successivamente all’omologa tali giudizi verranno proseguiti dall’Assuntore a proprie spese. Si precisa, al riguardo, che il suddetto importo copre ogni onere prededucibile a carico delle masse (ad eccezione dell’imposta di registro che sarà di spettanza della Proponente) e che se tali oneri e spese dovessero essere liquidati in misura superiore all’importo stimato di euro ……… l’apporto concordatario a favore dei creditori chirografari verrà ridotto per euro ………

Qualora, invece, tali oneri e spese fossero liquidati in misura inferiore, la differenza verrà trattenuta dall’Assuntore che ridurrà di conseguenza l’apporto concordatario.

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

Ai fini della presente proposta, i creditori non vengono suddivisi in classi.

L’elenco dei creditori, con i rispettivi crediti, nonché con la percentuale di soddisfazione proposta, è riportato al successivo punto 5.

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI E/O CREDITI OGGETTO DI GARANZIA

Sulla base di quanto risulta alla Proponente, gli attivi allo stato nella titolarità della procedura sono:

a) Liquidità

Alla data del ……… le giacenze liquide presenti sul conto della procedura ammontano a complessivi euro ……… [di cui euro accantonati a favore del creditore in opposizione Sig……….]. Ai fini della presente Proposta si considera compreso nella liquidità disponibile anche l’importo di aggiudicazione dell’immobile di……… venduto all’asta del ………, per euro ………

b) Immobili

In data ……… si è tenuto il terzo esperimento di vendita dell’immobile rappresentante l’unico attivo della Società. Trattasi di un ………, sito in………, valore di stima pari ad euro ………, oggetto di aggiudicazione al prezzo di euro ………, che verrà integralmente assegnato, al netto delle spese dirette e indirette che si stimano in euro ………, al creditore ipotecario ammesso al passivo per euro ……… La parte di credito non soddisfatta verrà pertanto derubricata al rango chirografario [eventuale].

La Società risulta proprietaria di un complesso immobiliare costituito da vari corpi di fabbrica con destinazione prevalente industriale, sito in ………, ……… Tale immobile all’apertura della liquidazione giudiziale risultava assoggettato a procedura esecutiva (n………. g.e. - Tribunale di………) nell’ambito della quale sono stati esperiti ………tentativi di vendita, l’ultimo dei quali è andato deserto in data ……… al prezzo di euro ……… (prezzo base ridotto di un quarto).

La perizia estimativa redatta da ……… nel mese di ……… 202……… ha attribuito al bene un valore pari ad euro ………, al netto dei capex indicati nella due diligence di trasferibilità e nella due diligence ambientale. Ad oggi non risulta fissata la prima asta competitiva.

Va al riguardo, precisato che parte del compendio immobiliare è attualmente occupato da diversi conduttori in forza di contratti di locazione o senza titolo. Risulta che la Procedura abbia avviato azioni di recupero nei confronti dei conduttori morosi con riferimento ai canoni di locazione non pagati, i cui esiti tuttavia non si conoscono [eventuale].

Con riguardo ai suddetti canoni di locazione e indennità, si precisa che gli stessi rimarranno di titolarità della Procedura sino al momento del trasferimento in capo all’Assuntore dei beni immobili cui si riferiscono [eventuale].

c) Azioni revocatorie e risarcitorie [eventuale nella proposta del terzo].

Risulta che la Procedura abbia introdotto le seguenti azioni:

Azione revocatoria ordinaria nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia degli atti dispositivi dal medesimo posti in essere in relazione ad immobili di sua proprietà siti in ………, allo scopo di sottrarli alla garanzia patrimoniale dei creditori. Non è noto alla Proponente né il suo stato, né il valore degli immobili oggetto di revoca.

Azione revocatoria ex art. 166, c. 2, CCII nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia dei pagamenti per euro ……… ricevuti dalla società sottoposta a liquidazione giudiziale in data ………

[riportare il prospetto]

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI [Con l’indicazione dei rispettivi crediti, delle cause di prelazione, e del grado di soddisfazione proposto].

[riportare il prospetto analitico]

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

Tenuto conto i) della consistenza dell’attivo della liquidazione giudiziale, liquido e non liquido, come sopra rappresentata, la cui entità costituisce presupposto della presente offerta concordataria, e ii) dell’ammontare del passivo concorsuale e degli oneri prededucibili come già dettagliato, la Proposta prevede di effettuare in favore dei creditori concorrenti i seguenti pagamenti:

a) Pagamento integrale al 100% degli oneri in prededuzione per le spese di Procedura, per un ammontare complessivo pari ad euro ……… Temporalmente tale stima di spesa dovrà coprire il periodo che va dalla definitività del Decreto di Omologazione fino al completo adempimento dell’esecuzione concordataria.

In aggiunta a quanto sopra, la Proponente dichiara di accollarsi in via esclusiva, con scioglimento del vincolo di solidarietà della procedura, l’onere relativo all’imposta di registro del decreto di omologa.

b) Pagamento integrale dei creditori privilegiati per l’importo ammesso allo stato passivo e non ancora oggetto di riparto, pari a complessivi euro ………

c) Pagamento degli interessi, se e in quanto dovuti, ai creditori muniti di prelazione ammessi al passivo per un importo stimato di euro ………

d) Pagamento del creditore ipotecario per l’importo pari a euro ……… dato dal prezzo di aggiudicazione al netto delle spese dirette. Per il residuo credito, pari a euro ……… verrà riconosciuta la medesima percentuale offerta ai creditori chirografari.

e) Pagamento dei creditori privilegiati in opposizione a seguito del passaggio in giudicato di sentenza favorevole ai predetti creditori, alle medesime condizioni offerte ai creditori di pari grado, per l’importo giudizialmente riconosciuto e comunque sino al complessivo importo massimo di euro ……… di cui euro ……… in relazione all’opposizione promossa da ……… ed euro ……… in relazione all’opposizione promossa dal Sig……….

Si precisa, con riferimento ai suddetti giudizi di opposizione, che a seguito e per effetto dell’Omologazione Definitiva tali giudizi verranno proseguiti dall’Assuntore a propria cura e spese.

f) Pagamento dei creditori chirografari nella misura del ………% del valore nominale dei crediti ammessi con un esborso complessivo pari a euro ………

Pertanto, sulla base del piano di concordato proposto, l’apporto massimo dovuto dall’Assuntore (“Onere Concordatario Massimo”) ad integrazione della liquidità disponibile della liquidazione giudiziale (ad oggi euro ………, compreso l’importo di euro ……… incassato della vendita dell’immobile aggiudicato all’ultima asta) è stabilito nella somma onnicomprensiva di euro ……… Tale apporto è comprensivo di qualsivoglia onere, diritto o spesa e deve intendersi insuscettibile di variazione in aumento, eccezion fatta per l’onere relativo all’imposta di registro del decreto di omologa.

Nel caso in cui, per motivazioni o circostanze ad oggi non previste e/o non prevedibili, l’onere concordatario in pagamento dovesse risultare superiore rispetto a quanto previsto nella presente domanda di concordato, ossia superiore ad euro ……… quale fabbisogno lordo o ad euro ……… quale fabbisogno netto, si provvederà a diminuire proporzionalmente per euro ……… la percentuale offerta e il contestuale importo a pagamento dei creditori chirografari. Un’eventuale riduzione dei pagamenti previsti in favore dei creditori privilegiati in opposizione a seguito della definizione delle opposizioni attualmente pendenti comporterà invece la conseguente riduzione dell’Onere Concordatario Massimo, a esclusivo beneficio dell’Assuntore.

7. MODALITÀ DI PAGAMENTO E GARANZIE

La Proponente effettuerà il versamento della liquidità occorrente con le seguenti modalità:

a) quanto a euro ……… a titolo di cauzione che verrà versata mediante bonifico bancario sul conto corrente intestato alla Procedura di liquidazione giudiziale a richiesta del Curatore dopo il rilascio del parere favorevole da parte del Comitato dei creditori; tale importo verrà restituito in caso di mancato accoglimento della proposta ovvero, in caso di omologa, verrà destinata al pagamento dei creditori con obbligo per la Proponente di versare la differenza.

b) quanto al residuo importo dovuto per le spese di procedura ed i crediti definitivamente ammessi al passivo, al netto della liquidità esistente sul conto della procedura, detto ulteriore importo sarà versato mediante bonifico bancario sul conto corrente intestato alla Procedura di liquidazione giudiziale entro 120 giorni dalla definitività del decreto di omologa e comunque contestualmente al trasferimento in favore dell’Assuntore del compendio immobiliare di proprietà della Società sottoposta a liquidazione giudiziale. Pertanto, a garanzia dell’adempimento della predetta obbligazione di pagamento, gli effetti traslativi della proprietà dell’immobile derivanti dal decreto di omologa saranno sospensivamente condizionati all’integrale adempimento di tale obbligazione da parte della Proponente.

L’esecuzione dei relativi pagamenti verrà curata direttamente dai Curatori sotto il controllo e la direzione del Giudice Delegato.

c) quanto all’importo dovuto per i creditori in opposizione nel caso in cui i relativi giudizi non siano ancora definiti alla data di definitività del decreto di omologa, lo stesso sarà corrisposto entro 90 giorni dalla definitiva ammissione del relativo credito e sarà garantito mediante rilascio di fideiussione bancaria a prima richiesta per l’importo massimo di euro ………, di durata non inferiore a 18 mesi.

8. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo]

Quale patto di concordato, a norma dell’ultimo comma dell’art. 240 CCII, viene espressa la limitazione dell’impegno dell’Assuntore ad assolvere ai propri obblighi di pagamento con specifico ed esclusivo riferimento ai soli crediti ammessi al passivo alla data di deposito della presente domanda ed inoltre a quei creditori che abbiano eventualmente proposto domanda di ammissione tardiva ovvero opposizione allo stato passivo con ricorso e decreto notificati prima del deposito del presente ricorso.

Pertanto, per effetto dell’Omologazione Definitiva del concordato, l’Assuntore non sarà obbligato per eventuali debiti che dovessero essere successivamente accertati, né sarà tenuto a corrispondere alcun pagamento in eccesso rispetto agli importi stabiliti nella presente proposta o ad estendere le condizioni di soddisfazione previste nel presente ricorso a creditori diversi da quelli espressamente indicati nella Proposta.

Tale limitazione deve intendersi estesa anche a qualsivoglia domanda formulata nei confronti della liquidazione giudiziale in sedi diverse dal Tribunale Concorsuale competente e che non abbia seguito il rito previsto dagli artt. 151, 201 ss. CCII. A mero titolo esemplificativo, ma non esaustivo delle possibili ipotesi, va precisato che sulla base della limitazione di cui sopra devono ritenersi irrilevanti per l’Assuntore le notifiche di cartelle esattoriali direttamente riconducibili alla debitrice sottoposta a liquidazione giudiziale, come le richieste di risarcimento danni formulate in via diretta o riconvenzionale nei confronti della liquidazione giudiziale dinanzi a Tribunali diversi da quello concorsuale.

9. RICHIESTA DI SOSPENSIONE DELLE ATTIVITÀ DI LIQUIDAZIONE

La proposta di ……… prevede, con la ovvia eccezione del regolare proseguimento delle necessarie incombenze processuali riferite alle cause pendenti, la sospensione da parte del Giudice Delegato, a decorrere dalla data di deposito della domanda e sino alla data di definitività del decreto di omologazione, di ogni attività di liquidazione dell’attivo.

In particolare, Leonessa chiede, anche ai sensi e per gli effetti dell’art. 217 CCII, sussistendo i gravi e giustificati motivi che si illustreranno nel prosieguo, che venga sospesa l’asta fissata per il ……… relativa ai diversi Lotti di immobili di cui al bando del ………, come pure che venga sospesa l’attività liquidatoria riferita agli ulteriori immobili di proprietà della fallita ed ai giudizi in corso (con particolare riferimento al raggiungimento di eventuali accordi transattivi con i convenuti in tali giudizi. Sul punto, si chiede in ogni caso di venire preventivamente informati dagli organi della Procedura di ogni fatto e circostanza che possa anche indirettamente modificare la consistenza dell’attivo e/o del passivo della liquidazione giudiziale).

Si ritiene, infatti, che la presente proposta possa consentire il raggiungimento di risultati di maggior vantaggio per la Procedura e per i creditori, il che consente di ritenere integrati quei motivi di opportunità della sospensione che fondano, per dottrina costante, i “gravi e giustificati motivi” di cui alla lettera della norma citata.

Tali motivi di opportunità sono del tutto confermati nel caso di specie, ove la Proposta di concordato prevede una valorizzazione dei singoli beni oggetto di asta superiore del 10% rispetto al valore di perizia e consente pertanto di realizzare complessivamente un valore di euro………, più elevato rispetto a quello di euro ……… di cui all’avviso di vendita (cfr. quanto analiticamente già indicato al par……….), con conseguente raggiungimento di un maggior risultato utile per la Procedura e per i creditori.

Inoltre, la presente Proposta, consente la immediata realizzazione dell’intero patrimonio immobiliare oggetto dell’asta, con eliminazione del rischio della mancata aggiudicazione dei lotti di minor interesse, come pure con l’eliminazione del rischio della realizzazione di prezzi più bassi rispetto alla base d’asta per taluni lotti.

Infine, la Proposta consente alla Procedura di conseguire gli obiettivi di migliore soddisfazione dei creditori secondo una concentrazione di tempi ed attività non realizzabili secondo la consueta attività di generale liquidazione e gestione del patrimonio della debitrice, il che rappresenta un ulteriore e non trascurabile vantaggio a favore dei creditori, il cui soddisfacimento - se pure parziale ma comunque non inferiore a quello ricavabile in caso di prosecuzione della liquidazione - potrà avvenire nei tempi strettamente necessari allo svolgimento della procedura di concordato.

10. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

Salvo quanto sopra previsto in relazione al trasferimento degli immobili, con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato nella liquidazione giudiziale sarà trasferito in favore dell’assuntore tutto l’attivo della procedura.

L’attivo comprende, pertanto, a titolo esemplificativo e non esaustivo, ogni bene mobile o immobile, ogni credito di qualsiasi natura verso terzi, ivi compresi quelli fiscali maturati e maturandi, ogni disponibilità liquida su libretti o conti correnti comunque intestati alla procedura e/o quelle eventualmente vincolate o accantonate anche in relazione alle somme versate con riserva di ripetizione e/o precedentemente accantonate a favore di soggetti allo stato non reperiti, ivi comprese le somme depositate nei conti della procedura successivamente all’omologa del concordato ed ogni altro diritto, ragione e/o rapporto suscettibile di valutazione economica esistenti nel patrimonio della debitrice ancorché ad oggi non conosciuti; con la precisazione che tutta la liquidità giacente presso i conti della procedura di liquidazione giudiziale al momento della definitività del decreto di omologazione, dovrà considerarsi trasferita, in pari data, nella piena disponibilità della curatela a titolo di parziale definitivo adempimento degli impegni assunti con la proposta di concordato.

Quanto ai crediti fiscali vantati dalla Procedura, sia già richiesti a rimborso sia futuri, con l’omologa della proposta, saranno trasferiti all’assuntore attraverso la stipula di uno o più atti ricognitivi e la Curatela dovrà compiere gli atti, rilasciare le dichiarazioni e fornire la documentazione che l’assuntore richiederà per il perfezionamento delle operazioni di liquidazione e di pagamento dei crediti e dei relativi accessori. Qualora venga, infine, richiesto o ritenuto utile o necessario, l’Assuntore si dichiara fin d’ora disponibile a rilasciare a favore della Curatela ogni e più ampia manleva al riguardo.

Sempre con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato verranno trasferite alla Proponente le azioni di pertinenza della massa per le quali sia intervenuta l’autorizzazione del Giudice Delegato, con conseguente diritto dell’Assuntore di subentrare alla procedura anche e specificatamente in tutte le vertenze attive, compresa l’eventuale costituzione di parte civile nel giudizio penale, e/o nelle azioni revocatorie/risarcitorie, già pendenti od eventualmente ancora proponende, con assunzione del rischio di causa anche quanto agli oneri conseguenti a totale carico e/o beneficio dell’assuntore.

La presente clausola di trasferimento delle azioni di pertinenza della massa dovrà essere espressamente recepita nel decreto di omologa della presente proposta di concordato [eventuale nella proposta del terzo].

Resta inteso, quanto ai giudizi di opposizione allo stato passivo non ancora definiti al momento dell’omologazione, che gli stessi proseguiranno in capo all’Assuntore, il quale si farà carico (ovvero beneficerà) dei relativi esiti.

Successivamente alla definitività del decreto di omologazione, la Curatela consegnerà all’assuntore tutta la documentazione in originale di cui abbia diritto, comunque necessiti e/o faccia richiesta, tra cui, a titolo di esempio senza pretesa di esaustività, la certificazione delle ritenute d’acconto su interessi attivi, ogni documentazione riferibile ai crediti IVA, gli estratti conto bancari, ecc.

11. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA PER I CREDITORI

La presente Proposta di concordato risulta conveniente per i creditori concorsuali sia in termini di attualizzazione dei crediti, sia in termini di soddisfacimento, sia, infine, in relazione alle tempistiche di pagamento, avuto riguardo all’alternativa della prosecuzione dell’attività liquidatoria da parte della Curatela, necessariamente collegata alla realizzazione dell’attivo immobiliare, alla conclusione delle opposizioni allo stato passivo attualmente pendenti in primo grado, nonché delle azioni promosse dal Curatore.

La Proposta, infatti appare più vantaggiosa rispetto all’alternativa liquidatoria in quanto consente il realizzo, immediato ed a valori decisamente superiori al valore di stima, del compendio immobiliare di titolarità della Società debitrice, e, dunque, il soddisfacimento dei creditori chirografari in tempi decisamente più celeri rispetto a quelli propri della liquidazione giudiziale ed in misura maggiore, tenuto conto delle opposizioni attualmente pendenti relative a crediti di ammontare molto elevato rivendicati con il rango privilegiato. Si sottolinea, sul punto, che la Proposta neutralizza completamente l’alea sottesa a tali giudizi, che a seguito dell’omologazione verrebbe sopportata in via definitiva dall’Assuntore attraverso la prestazione di fideiussione bancaria a prima richiesta di importo pari al valore nominale dei crediti in contenzioso.

Inoltre, anche considerata l’ampiezza del petitum dell’opposizione promossa da ……… è del tutto probabile che pur in caso di rigetto della domanda in primo grado, quest’ultimo intenda proseguire il giudizio innanzi alla Corte di Cassazione, con conseguente necessità per i creditori chirografari di attendere numerosi anni prima di ottenere il soddisfacimento loro spettante.

I creditori chirografari il cui credito sia sottoposto al regime IVA avranno, poi, l’ulteriore vantaggio di poter chiedere il rimborso dell’imposta a suo tempo versata sulla quota di credito non soddisfatta dalla proposta concordataria. Recupero, quest’ultimo, che altrimenti non sarebbe possibile se non alla definitiva chiusura della Procedura.

Quanto alla serietà e alla concreta realizzabilità della Proposta, si sottolinea che l’apporto finanziario promesso è garantito mediante il versamento di una cospicua somma a titolo di cauzione, nonché mediante la già descritta fideiussione bancaria.

12. MANLEVA

Nell’ipotesi di omologa del concordato proposto, l’Assuntore rilascia con la presente ogni più ampia liberatoria e manleva alla Curatela per tutta l’attività svolta sino alla data di omologa del concordato e dichiara di liberare la Curatela ed in generale tutti gli organi della procedura da ogni e qualsiasi effetto pregiudizievole a qualunque titolo derivato o derivante dall’esecuzione del concordato, rinunciando ad avanzare qualsiasi eccezione o contestazione nei suoi confronti.

Alla luce di quanto sopra esposto, pare indiscutibile la convenienza, per l’intero ceto creditorio, della procedura di concordato giudiziale, e pertanto si chiede che, assunti tutti gli adempimenti di legge, l’Ill.mo Tribunale voglia omologare la presente proposta.

13. ELENCO ALLEGATI

1 - Attestazione di versamento del Contributo Unificato di euro ………;

2 - Verbale di delibera degli amministratori [per le società] che autorizza la presentazione della domanda di concordato giudiziale;

3 - Documento comprovante il deposito e l’iscrizione al Registro delle Imprese ex art. 2436 c.c. del documento di cui al punto precedente [per le società di capitali];

4 - Documentazione comprovante il rilascio della garanzia del terzo [ad es. fideiussione bancaria]

Con osservanza

Luogo, data ………

Firma ………

F718

G.D.: dr……….

Curatore: ………

Sent. n.: ………

Del: ………

Istanza: n……….

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

***

LIQUIDAZIONE GIUDIZIALE ………

***

ISTANZA PER LA NOMINA DI UN PROFESSIONISTA

(art. 240 CCII)

***

Ill.mo Tribunale,

il sottoscritto ………, in legale rappresentanza della società ………, con sede in ………, autorizzato con delibera del consiglio di amministrazione assunta in data ……… rogito notaio ………, rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., per procura a margine del presente atto,

[capoverso eventuale] Il sottoscritto ………, (creditore/terzo) rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., elegge domicilio, per procura a margine del presente atto,

PREMESSO

- che intende presentare ricorso per l’apertura della procedura di concordato giudiziale;

che tale proposta prevede, ex art. 240, c. 4, CCII, che i creditori muniti di diritto di prelazione non vengano soddisfatti integralmente;

- che vi sono i seguenti crediti oggetto di garanzia: [descrivere dettagliatamente i crediti, indicando la loro natura, importo ed ogni elemento utile al Tribunale per la designazione del professionista];

- che la norma prevede la relazione giurata di un professionista indipendente iscritto nell’albo dei revisori legali, in possesso dei requisiti di cui all’articolo 358 CCII e designato dal tribunale per attribuire il valore di mercato al cespite o al credito oggetto della garanzia;

CHIEDE

che codesto Ill.mo Tribunale voglia nominare un professionista per l’attribuzione del valore di mercato ai beni in premessa.

Con osservanza

Luogo, data ………

Firma ………

F719

IL TRIBUNALE DI ………,

riunito in Camera di Consiglio, nelle persone dei Sigg.

dott………. Presidente

dott………. Giudice

dott………. Giudice

letta l’istanza del legale rappresentante della società ……… [creditore/terzo], con la quale è chiesta la designazione di un professionista indipendente iscritto nell’albo dei revisori legali, in possesso dei requisiti di cui all’art. 358 CCII per l’attribuzione del valore di mercato dei seguenti cespiti:

[descrivere dettagliatamente i cespiti]

e dei seguenti crediti:

[descrivere dettagliatamente i crediti]

designa

il Dott. Comm………. per l’attribuzione del valore dei crediti sopra indicati;

[potrebbe essere necessario indicare più periti per la complessità o la diversità dei cespiti e/o dei crediti da valutare]

………,

Il Presidente ………

Il Cancelliere ………

F720

TRIBUNALE ORDINARIO DI ………

OGGETTO: Liquidazione giudiziale n………./ ……… R.F. - “………” con sede in ……… (………), via ……… n………., nonché dei soci ……… nato a ……… (………) il ………

Giudice Delegato: dott……….

Curatore: dott……….

Professionista estimatore: dott………., con studio in ………, via ………, n……….

PREMESSO

- che al sottoscritto dott………., con studio professionale in ……… via ……… e domicilio fiscale al medesimo indirizzo (n. cod. fisc.: ………; n. part. Iva: ………), professionista indipendente iscritto nell’albo dei revisori legali, in possesso dei requisiti di cui all’art. 358 CCII è stato richiesto dal Tribunale di ………, giusta designazione del ………, di procedere secondo quanto previsto dal comma 4 dell’art. 240 CCII, perché la proposta di concordato nella liquidazione giudiziale prevede che i creditori muniti di privilegio, pegno o ipoteca non vengano soddisfatti integralmente, purché la loro soddisfazione avvenga in misura non inferiore a quella realizzabile, in ragione della collocazione preferenziale, sul ricavato in caso di liquidazione, avuto riguardo al valore di mercato attribuibile ai beni o ai diritti sui quali sussiste la causa di prelazione. Pertanto, la funzione della relazione ex art. 240, c. 4, CCII è quella di stabilire la percentuale minima di soddisfazione che i creditori prelatizi falcidiati riceverebbero attraverso la liquidazione dell’attivo ad opera del curatore. A tal fine, il professionista nominato è chiamato, in primo luogo, ad effettuare una ricognizione dell’attivo e del passivo, tenuto conto dello stato della procedura interessata e delle attività già svolte dalla curatela, sia con riferimento all’individuazione dell’attivo - ivi compreso quello derivante dalle procedure di vendita già perfezionate e/o in corso di perfezionamento, nonché dalle azioni ed iniziative giudiziarie tipiche della liquidazione, quali azioni revocatorie e risarcitorie - sia all’accertamento dei crediti per la formazione dello stato passivo.

In secondo luogo, mediante l’utilizzo delle tecniche consolidate nella prassi e nella dottrina, il professionista deve provvedere alla stima del valore delle attività facenti capo alla procedura di liquidazione giudiziale su cui insistono le garanzie dei creditori prelatizi falcidiati, il tutto prescindendo dai contenuti della proposta concordataria presentata.

Con specifico riferimento alla stima degli anzidetti valori - che la normativa definisce “di mercato” - è stato chiarito in dottrina che trattasi di locuzione non riferibile ad una valorizzazione coincidente con il prezzo comunemente individuato da un indeterminato numero di liberi acquirenti e venditori, bensì al valore di realizzo di transazioni effettuate nell’ambito di procedure concorsuali, in un’ottica quindi liquidatoria e tenuto conto dei relativi tempi di realizzo.

In terzo ed ultimo luogo, al fine di individuare la percentuale minima di soddisfazione dei creditori prelatizi falcidiati, occorre che il professionista determini la massa netta attiva distribuibile, costituita dalla somma algebrica dei seguenti elementi:

(+) valore lordo di realizzo dell’attivo;

(+) frutti prodotti dai beni (canoni di locazione, interessi attivi, ecc.);

(-) costi di diretta imputazione agli asset (spese condominiali, costi di perizia, manutenzioni, ecc.);

(-) spese generali pro quota (compenso Curatore, spese legali, ecc.), per la cui metodologia di calcolo si rimanda alla parte che segue.

La documentazione acquisita e gli incontri svolti

Nello svolgimento dell’incarico conferito, il sottoscritto ha esaminato la documentazione fornita dal Curatore e raccolto informazioni direttamente da quest’ultimo, nonché dai professionisti incaricati di assistere la liquidazione giudiziale nelle azioni legali intraprese e nella valorizzazione degli asset immobiliari, di cui si dirà nella parte che segue.

Di seguito, la principale documentazione acquisita ai fini della presente Relazione:

- programma di liquidazione della liquidazione giudiziale depositato in data………;

- relazione redatta dalla Curatela ai sensi dell’art. 130 CCII e successiva integrazione datata ………;

- informative periodiche sullo stato della procedura ex art. 130, c. 9, CCII, relative al primo ed al secondo semestre 202………

- perizia di stima redatta dall’Arch………. in data ………, rilasciata in data ……… sul valore del compendio della liquidazione giudiziale;

- stato passivo aggiornato alla data del ……… e successivo verbale di udienza di verifica di domande tardive del ………;

- parere circa l’esito del contenzioso tributario rilasciato dal Dr. In data ………;

- perizie di stima immobiliare predisposte nell’ambito delle diverse procedure esecutive che hanno interessato gli immobili di proprietà o d’interesse della liquidazione giudiziale;

-visure patrimoniali relative agli ex amministratori di ………;

- corrispondenza intercorsa con il Curatore e i consulenti legali che assistono la procedura nelle diverse azioni civili e in quella penale;

- libro giornale della liquidazione giudiziale e fatture relative ai canoni di locazione;

- prospetti di calcolo di TASI e IMU relativi al 202………, nonché dettaglio delle spese condominiali ordinarie e straordinarie al ………

Alla luce dello stato in cui si trova la liquidazione giudiziale, ai fini della presente Relazione, saranno assunti:

- quale attivo i beni ed i diritti, così come già individuati dalla Curatela;

- quale passivo quello accertato in sede di formazione dello stato passivo, nonché delle ulteriori insinuazioni tardive ad oggi ancora non discusse.

Più nello specifico, si farà riferimento ai dati contenuti nella relazione periodica del curatore relativa al secondo semestre 202………, opportunamente aggiornati al fine di tenere conto degli eventi successivamente intervenuti fino alla data più prossima alla presente Relazione.

L’attivo di ……… alla data del 31.12.202……… risulta pari ad euro ……… ed è costituito da: beni immobili, crediti derivanti da locazioni immobiliari, crediti commerciali di altra natura, azioni legali di natura risarcitoria, revocatoria e recuperatoria e disponibilità liquide, il tutto come rappresentato nella tabella che segue, ove vengono riepilogati anche i valori di tali voci aggiornati al fine di tenere conto degli avvenimenti intercorsi sino al ……… 202………, data più prossima a quella della presente Relazione, il cui ammontare complessivo è pari ad euro ………

Gli immobili:

la procedura risulta proprietario di molteplici immobili ubicati nel centro di ……… e, più precisamente, in ………

Per la maggior parte di tali immobili (dal Lotto ……… al Lotto ………) era già stata indetta un’asta di vendita, fissata per il giorno ………, successivamente sospesa a seguito dell’intervenuta presentazione della proposta di concordato.

Gli immobili posti in asta venivano complessivamente valorizzati in euro/Mil………. sulla base delle perizie rilasciate dall’arch………., nell’ambito di due procedure esecutive esperite prima dell’apertura della liquidazione giudiziale.

Successivamente al deposito della proposta di concordato, ai fini della presente Relazione, su impulso di chi scrive, l’Arch………., in data ………, predisponeva una valutazione di aggiornamento (comfort letter) sul valore del compendio immobiliare in questione, apportandone un incremento percentuale pari al 3% - alla luce “della ripresa evidente del mercato immobiliare, della particolare ubicazione degli immobili oggetto del compendio immobiliare, posti nel Centro storico di ………, sicuramente in zona di particolare pregio”.

Oltre ai suddetti immobili, la liquidazione giudiziale comprende ulteriori lotti (dal Lotto ……… al Lotto ………), non inclusi tra quelli destinati alla vendita nell’ambito dell’asta di cui si è detto e solamente in parte già oggetto di perizia al momento della presentazione della proposta di concordato.

Gli immobili in questione sono stati anch’essi valutati ai fini della presente relazione.

Si tratta di un opificio industriale/un immobile di civile abitazione/ecc. ……… di proprietà dell’impresa ……… in liquidazione giudiziale sito in ……… (………);

dopo aver accettato l’incarico, il sottoscritto si è recato sui luoghi di cui trattasi onde procedere alle operazioni affidategli, oltre ad effettuare tutte le verifiche presso gli uffici competenti, volte ad accertare l’effettiva consistenza dei beni predetti,

SI DICHIARA QUANTO SEGUE:

§ 1 - BENI IMMOBILI E DATI CATASTALI

I beni immobili oggetto della presente perizia, di piena proprietà della società debitrice per quota pari all’intero, sono ……… siti in Comune di ……… (………), che risultano edificati sul mappale C.T. n………. di complessive are ……… sito tra via ……… e via ……… In particolare l’opificio industriale/la civile abitazione di cui trattasi hanno accesso da via ……… n………. e sono posti al piano ………

- Dati catastali

Le unità immobiliari di cui trattasi sono state dichiarate al N.C.E.U. di ……… (………) con schede presentate all’U.T.E. di ……… in data ……… e protocollate al n………., in base alle quali risultano censite alla partita ………, foglio………, con i mappali nn.: ………

- ……… sub……… - cat……… - cl……… - consistenza m²……… - rendita euro ………

- ……… sub……… - cat……… - cl……… - consistenza m²……… - rendita euro ………

COERENZE in senso orario (si veda anche sull’allegato “E”):

del mappale n………. sub………: ………;

del mappale n………. sub………: ………;

§ 2 - PROVENIENZA

L’area di ……… qui sopra nominata è pervenuta alla società per acquisto fattone dalla società ……… con sede in ……… (………) con atto in data ……… n………. di rep. del Notaio dr………., registrato a ……… il ……… al n………. ed ivi trascritto il ……… ai nn………. R.G. e ……… R.P.

***

§ 3 - UBICAZIONE E ASSETTO URBANISTICO DEI BENI IMMOBILI

Gli immobili di cui trattasi sono ubicati in ……… (………), Comune di circa ……… abitanti situato in Provincia di ………, in zona periferica ma di alta densità edificatoria. Un ……… è situato a meno di ……… m dall’ingresso di via………, i negozi di trovano entro un raggio di ……… m., la scuola elementare e il Municipio entro un raggio di ……… m……….

Dal momento che le unità da valutare sono solo ……… e che l’allargamento degli stessi o comunque l’eventuale aggiunta di volumetria agli stessi è da considerarsi non possibile per diverse ragioni, non ultima quella che fanno parte di un complesso condominiale, si reputa non essenziale ai fini della presente perizia di stima appurare quale sia la destinazione urbanistica della loro area di sedime nel vigente P.R.U.G. del Comune di ………

Ai sensi e per gli effetti della l. 28.2.1985, n. 47

e successive modificazioni e integrazioni, si dichiara che:

I ……… oggetto della presente perizia sono stati edificati in base alla Concessione Edilizia pratica n………./ ……… del………

§ 4 - DESCRIZIONE DEI BENI IMMOBILI

(Si vedano anche le N………. fotografie a colori all’allegato “A” - fogli da 1 a 5, nonché le relative descrizioni al § 7 - “allegati” in calce alla perizia).

………

§ 5 - METODO DI STIMA E STIMA DEGLI IMMOBILI

La stima, per gli edifici di civile abitazione in genere, viene normalmente fatta dal sottoscritto professionista sulla base dei valori che esprime il mercato immobiliare nel momento in cui viene eseguita, facendo riferimento, per la stessa zona, ad immobili aventi caratteristiche il più possibile simili a quello da stimare. Ove ci sia necessità di correggere i valori in senso maggiorativo o riduttivo per tenere conto di condizioni qualitative peculiari si applicano coefficienti simili o a quelli indicati dalla l. n. 392/1978 istitutiva dell’“equo canone” (benché la legge non sia più attuale, in qualche caso taluni coefficienti si possono ancora applicare) o a quelli riportati dall’ultima edizione disponibile del “Borsino Immobiliare Città di ……… e Provincia” edito a cura dell’associazione ……… o riportati dalla rivista quindicinale “………” edita da “………” di ……… o riportati dall’ultima edizione disponibile del listino prezzi della F.I.A.I.P. (Federazione Italiana Agenti Immobiliari Professionali) a seconda dei casi, opportunamente corretti, ove occorra, in base all’esperienza personale del professionista per tenere conto della specificità delle diverse zone nonché dell’immobile in esame. Il lavoro di applicazione dei coefficienti a volte non viene esplicitato ma viene fatto a monte dell’indicazione del valore unitario (per mq. di superficie commerciale dell’edificio oggetto della stima), per modo che il valore indicato tenga già conto di detta applicazione e perciò di tutte le peculiarità che contraddistinguono l’immobile.

Riguardo alla superficie commerciale, essa non coincide con quella calpestabile ma è, tanto per fare un esempio nel caso di unità immobiliari per civile abitazione, una superficie abitabile virtualmente equivalente che viene ricavata con i metodi normalmente usati nel commercio degli immobili, cioè comprendendo la superficie in pianta dei muri divisori interni, dei muri perimetrali fino ad uno spessore massimo per gli stessi non superiore a 35 cm nonché assegnando ai diversi locali e/o ai diversi piani un “peso” e quindi un “coefficiente” a volte diverso, dal momento che è immediatamente intuibile come ad una veranda, ad un balcone, ad una cantina non si possa dare lo stesso valore unitario che ad un soggiorno. Anche il calcolo della superficie commerciale viene eseguito a latere e solitamente in perizia viene riportato solo il risultato finale, i coefficienti di solito utilizzati peraltro non sono mai eguali ma possono cambiare da una perizia all’altra in quanto tengono conto di tutte le peculiarità dei vari locali e/o dei vari piani.

Nel caso specifico c’è da valutare ………, di conseguenza la valutazione verrà fatta ……… Tutto ciò premesso, e tenuto quindi conto dell’ubicazione, della tipologia, dell’accessibilità, della situazione normativa e urbanistica dei beni immobili oggetto della stima e più in generale di tutti i motivi di maggiore o minore appetibilità per gli stessi, il sottoscritto dott………., nato a ……… il ……… ed ivi residente in via ………, iscritto all’Albo degli ……… della Provincia di ……… al n………., a conoscenza dei valori di mercato per beni immobili analoghi e nella stessa zona, ritenendo con ciò di svolgere l’incarico affidatogli in termini professionalmente corretti, formula la seguente attribuzione del valore di mercato:

………

§ 6 - ISCRIZIONI E TRASCRIZIONI PREGIUDIZIEVOLI

Trascrizioni

………

Iscrizioni

………

§ 7 - ALLEGATI

- allegato “A” (fogli da 1 a 5) = n………. fotografie.

- allegato “B” (fogli 1 e 2) = fotocopie delle planimetrie presentate all’U.T.E. in data ……… e protocollate al n………. (vedi paragrafo “dati catastali”).

- allegato “C” (fogli 1 e 2) = fotocopie delle visure al Catasto Fabbricati effettuate presso l’Agenzia del Territorio - Ufficio Provinciale di ……… (ex U.T.E.) in data ………

- allegato “D” = fotocopia di stralcio dai disegni della Concessione Edilizia N………./ ……… citata in perizia.

- allegato “E” = fotocopia di stralcio dall’elaborato planimetrico presentato all’U.T.E. in data ……… insieme con le planimetrie protocollate al n………. (vedi sopra: allegato “B”).

La presente perizia consta di n………. facciate di carta uso bollo fin qui impresse con stampante a bolle d’inchiostro, reca la firma di sottoscrizione sulla……… facciata ed è assemblata insieme con gli allegati “A” (fogli da 1 a 5), “B” (fogli 1 e 2), “C” (fogli 1 e 2), “D”, ed “E”.

I crediti

Così come emerge dalla relazione periodica al 31.12.202……… i crediti maturati nella fase antecedente la dichiarazione di liquidazione giudiziale di ………, così come risultanti dalla situazione contabile alla data di apertura della procedura, sono relativi a ………e sono stati integralmente realizzati dalla Curatela. Pertanto, ad oggi, non sussistono crediti commerciali, maturati da ……… in bonis, ancora da realizzare.

Ovvero:

§ 1 - TIPOLOGIA DEI CREDITI

I crediti oggetto della presente perizia, sono relativi a:

quote di società di capitali: ………

quote di società di persone: ………

crediti commerciali: ………

§ 2 - SCOPO DELLA VALUTAZIONE

Precisare se trattasi di valutazione finalizzata alla cessione dei crediti, oppure alla loro assegnazione, precisando se la proposta di concordato prevede la prosecuzione dell’attività d’impresa.

***

§ 3 - DUE DILIGENCE

L’analisi è stata svolta sui crediti come risultanti alla data del ………, che a quella data i crediti con pagamento con rimessa diretta risultano pari ad euro ……… (si veda elenco allegato) ed i crediti con pagamento a mezzo Ri. Ba. risultano pari ad euro ……… (si veda elenco allegato), per un totale complessivo di euro ………

Si sono verificati i pagamenti dei crediti scaduti alla data dell’incarico, che hanno rappresentato una percentuale pari al ………% circa del monte crediti.

Si è analizzato il monte crediti residuo e si è verificata la data di scadenza e di esigibilità degli stessi; la valutazione prevede che la loro recuperabilità sia inversamente proporzionale alla loro “anzianità”, pertanto è stata valutata una ricuperabilità per crediti di “anzianità” maggiore ai 360 gg. pari al ………%.

Si è preso in considerazione il fatto che la società concordataria beneficia di un contratto di assicurazione dei crediti con ………, che garantisce il pagamento dei crediti, per i quali viene effettuata la denuncia, nella misura dell’………% dell’importo del credito stesso; si rileva che da ……… a ……… sono stati aperti nr………. sinistri; si rileva altresì che solo il mancato pagamento dei crediti più recenti può essere oggetto di denuncia.

Si è valutato che i crediti vantati nei confronti di ………, oggetto di cessione pro solvendo agli istituti di credito sono incerti sino alla scadenza della fattura e, qualora gli stessi non vengano saldati appare possibile il ricorso alla compagnia assicurativa di cui sopra, con la possibilità di un recupero nella misura massima dell’………%.

Pertanto, si ritiene che il presumibile valore di realizzo del monte crediti, così come sopra individuato, della società in concordato giudiziale alla data del ………sia stimabile nella percentuale del ………%.

Le azioni recuperatorie e revocatorie avviate dalla Curatela e le transazioni concluse/in corso di definizione

Come anticipato, la Curatela ha avviato diverse azioni recuperatorie e revocatorie, ad oggi in parte già definite a seguito di accordi transattivi raggiunti tra le parti

Nello specifico:

azione di recupero crediti nei confronti della propria controllante ……… a seguito di finanziamenti erogati da ……… in bonis negli esercizi 202………-202……… per euro ……… (R.G. n………. - Trib. di ………, Giudice: Dr.ssa ………). In forza di decreto ingiuntivo reso esecutivo, in data ……… La procedura notificava atto di precetto e successivo pignoramento immobiliare a valere sugli immobili di proprietà di ……… siti in ………;

azione revocatoria avviata nei confronti di ………per oltre euro/Mil………. al fine di ottenere la declaratoria di inefficacia dii talune cessioni di credito intervenute a favore di quest’ultima nel dicembre 202………

azione risarcitoria nel procedimento penale………

le azioni legali recuperatorie e revocatorie avviate dalla Curatela vengono valorizzate sulla base dello stato degli accordi transattivi ad oggi già perfezionati e nello specifico: ………

l’azione risarcitoria nel procedimento penale……… viene considerata tenendo conto della fase attuale del giudizio, della transazione intercorsa con ………, nonché dell’effettiva consistenza patrimoniale dei soggetti nei confronti dei quali la Curatela potrebbe decidere di costituirsi parte civile e quindi ………

Le disponibilità liquide

Alla data del 31.12.202………, così come risulta dalla relazione periodica redatta dalla Curatela, le disponibilità liquide giacenti sul conto corrente n………., aperto presso ………-Filiale di ………, ed intestato alla Procedura, ammontavano ad euro ………

Sulla base della quantificazione dei valori attribuibili ai beni ed ai diritti della procedura, così come sopra esposti, l’attivo lordo che si prevede possa essere recuperato dalla Curatela può essere stimato in complessivi euro ………, così come sintetizzato nella tabella di seguito esposta ………

Immobili di proprietà (asta ………) ………

Altri immobili di proprietà ………

Immobili già ceduti - ………

Crediti derivanti da locazioni immobiliari ………

Crediti commerciali da incassare ………

Azioni legali recuperatorie ………

Azioni legali revocatorie/recuperatorie ………

Azione risarcitoria nel procedimento penale ………

Disponibilità liquide ………

Il passivo della liquidazione giudiziale

Con decreto datato ………, il Giudice Delegato rendeva esecutivo lo stato passivo della liquidazione giudiziale per un ammontare complessivo di crediti ammessi in via tempestiva pari ad euro ……… così suddiviso:

- Creditori ipotecari: euro ………

- Creditori privilegiati: euro ………

- Creditori chirografari: euro ………

A seguito delle udienze di verifica delle domande tardive tenutesi in data ………

e ………, venivano ammessi allo stato passivo ulteriori crediti per complessivi euro ……… di cui euro ……… in via privilegiata ed euro ……… in via chirografaria.

Ad oggi, lo stato passivo della liquidazione giudiziale risulta quindi complessivamente pari ad euro……… e così composto: ………

Con specifico riferimento ai crediti di natura ipotecaria, che rappresentano la componente più significativa dello stato passivo, si procede di seguito a riepilogare le unità immobiliari sulle quali insistono tali ipoteche, nonché i creditori garantiti: ………

Il soddisfacimento dei creditori in caso di liquidazione giudiziale

Ai fini della presente Relazione, le passività accertate verranno aumentate degli oneri in prededuzione. In particolare, si è tenuto conto delle spese generali e dei costi diretti di gestione degli immobili, maturati e che matureranno nel corso di procedura, pari complessivamente ad euro ……… ed euro……… Pertanto, la prededuzione stimata risulta pari ad un valore complessivo di euro ………

Con riferimento alle spese generali si segnala che:

- è stato stimato il compenso del Curatore mediante l’applicazione del d.m. n. 30/2012, nella misura media prevista, avuto riguardo del valore (i) di liquidazione dell’attivo, così come stimato ai fini della presente Relazione - pari ad euro - e (ii) del passivo reso esecutivo, maggiorato delle tardive già discusse e ancora da discutere nei limiti di quanto presumibilmente potrà essere effettivamente ammesso, pari ad euro ………;

- sono stati acquisiti dai professionisti che assistono la procedura - ossia l’Avvocato civilista ………, l’Avvocato penalista ……… e il Dr………. - i preventivi di spesa relativi per le attività svolte e da svolgersi in relazione ai contenziosi di cui si è già detto nella parte che precede;

- è stato stanziato un fondo rischi ed oneri generico pari a circa euro ……… a copertura di eventuali costi ad oggi non prevedibili;

- gli oneri in prededuzione già sostenuti dalla procedura, così come risulta dalla contabilità della procedura, ammontano alla data odierna a complessivi euro ………,

importo quest’ultimo che, pertanto, non andrà ad incrementare l’ammontare del passivo da soddisfare.

Il tutto come riepilogato nella tabella che segue:

In relazione, invece, ai costi diretti di gestione degli immobili si precisa che la relativa quantificazione si è basata sui seguenti documenti:

- prospetti di calcolo IMU e TASI relativi all’esercizio 202……… e delle spese condominiali ordinarie e straordinarie al ……… Sulla base dei dati ivi contenuti, si è proceduto a stimare i medesimi oneri che matureranno in capo a……… sino al 31.12.202………, data ipotizzata per la dismissione in blocco del compendio immobiliare;

- richiesta di liquidazione dei compensi dell’Arch. per la perizia redatta in data ………

preventivo dell’Agenzia ……… per le attività di cancellazione dei gravami relativi al Lotto……… Con riferimento alla cancellazione delle ipoteche per l’intero compendio immobiliare, il relativo costo è stato stimato forfettariamente moltiplicando l’importo contenuto nel suddetto preventivo per il numero di unità immobiliari (sub) compresi nella liquidazione giudiziale;

- fatture e/o giustificativi relativi agli oneri già sostenuti da ……… alla data odierna, pari ad euro ……… In particolare, detti costi fanno riferimento al versamento della TASI per gli anni di imposta 202……… e 202………, alla relazione ventennale ipocatastale effettuata sugli immobili non esecutati, alla trascrizione della sentenza di liquidazione giudiziale, a spese di manutenzione e, infine, alle spese di pubblicità relative alla pubblicazione del ……… Anche in questo caso, l’importo in esame non andrà ad incrementare l’ammontare del passivo da soddisfare poiché già sostenuto dalla Curatela.

Tenuto conto di quanto sopra, il passivo, come detto, è stato rideterminato ai fini della presente Relazione nell’importo complessivo di euro ………, suddiviso come segue:

Il riparto in favore dei creditori ipotecari

Ai fini della simulazione del progetto di riparto a beneficio dei creditori ipotecari, come in parte già anticipato, si è fatto riferimento alle seguenti assunzioni metodologiche:

- liquidazione in blocco di tutto l’attivo immobiliare nell’ambito della prima asta indetta;

- emissione del decreto di trasferimento in data 31.12.202………;

- stima dell’ammontare dei frutti generati dalle locazioni, dei costi diretti di gestione e degli interessi legali in favore dei creditori maturati dalla data di apertura della liquidazione giudiziale ……… sino alla data dell’ipotizzato trasferimento;

imputazione ai creditori ipotecari delle spese generali della procedura con

riferimento al ………% del compenso del Curatore, percentuale quest’ultima calcolata avuto riguardo dell’incidenza del valore del compendio immobiliare sull’attivo complessivo della liquidazione giudiziale, così come di seguito indicato ………;

soddisfacimento dei creditori ipotecari in un’unica soluzione, senza prevedere riparti parziali;

Considerati i valori attribuiti ai beni immobili compresi nella liquidazione giudiziale indicati nel precedente paragrafo ……… incrementati dei frutti maturati e maturandi e decurtati dei costi diretti e delle spese generali pro-quota, la massa netta attiva, astrattamente ripartibile, viene assunta ai fini della presente Relazione in complessivi euro ………

Individuata la massa netta attiva distribuibile, pari, lo si ricorda, ad euro ……… si è proceduto, come riportato nella tabella che segue, a:

- incrementare i crediti ipotecari, pari ad euro ……… al grado I° e ad euro ……… al grado II°, degli interessi legali previsti ex lege (Appendice B);

- stimare la percentuale di soddisfacimento ricavabile da ciascun creditore ipotecario, tenuto conto di ripartire solo al grado I° l’intera massa netta attiva distribuibile, considerata la sua consistenza;

- calcolare il degrado al grado I° e al grado II°, pari, rispettivamente, ad euro ……… e ad euro ………

alla luce dell’incapienza dei beni su cui insistono le prelazioni ipotecarie, i crediti chirografari si incrementano da euro ……… ad euro ………

Il riparto in favore degli altri creditori (prededuzione, privilegio e chirografo)

Anche in questo caso si rilevano preliminarmente le assunzioni metodologiche adottate:

- per il pagamento degli oneri prededucibili, con particolare riferimento ai compensi professionali maturati nel corso della procedura, si ipotizza che il versamento delle ritenute d’acconto sarà effettuato dalla società in concordato, in qualità di sostituto di imposta, mediante compensazione con il credito IVA che maturerà a seguito del pagamento delle medesime prestazioni;

- per il pagamento del privilegio generale si ipotizza il deposito di un unico progetto di riparto al 30 ……… 202……… Conseguentemente, sono stati stimati gli interessi legali in favore degli anzidetti creditori dal giorno della dichiarazione di liquidazione giudiziale sino a tale data.

L’attivo residuo a disposizione dei creditori prededucibili, privilegiati e chirografari

L’attivo a disposizione di tali categorie di creditori risulta pari a complessivi euro ……… di cui:

- euro ……… quale differenziale tra il valore di liquidazione del compendio immobiliare maggiorato dei frutti maturati e maturandi, pari ad euro ………, e l’importo ripartito ai creditori ipotecari, pari a complessivi euro ……… In buona sostanza, tale valore, così come indicato nella seguente tabella, rappresenta la somma algebrica dei costi diretti e delle spese generali pro-quota trattenute ai creditori ipotecari nell’ambito del relativo riparto ………

euro ……… rappresentato dall’insieme degli ulteriori asset mobiliari (crediti da azioni recuperatorie/revocatorie e disponibilità liquide);

Il soddisfacimento dei creditori prededucibili, privilegiati e chirografari

Alla luce delle considerazioni sopra svolte, si ritiene che:

- fermo il pagamento (i) dei creditori ipotecari, nella misura indicata nella parte che precede, (ii) integrale degli oneri prededucibili e dei creditori muniti di privilegio generale ex art. 2758 c.c. (grado 7 art. 2778);

- il privilegio generale ex art. 2752, c. 1, c.c. (grado 18 art. 2778) verrebbe soddisfatto solo parzialmente nella misura del ………%.

Pertanto, non si prevede alcun soddisfacimento né per i creditori privilegiati aventi grado poziore al 18, né, tantomeno, per i creditori chirografari originari o degradati che siano.

Conclusioni

Ad esito delle analisi compiute, così come descritte nella presente Relazione, si può concludere che i creditori ipotecari della liquidazione giudiziale riceverebbero il seguente trattamento attraverso la realizzazione dell’attivo ad opera del Curatore:

Euro……… al creditore ……… (cron. 1 e 2), corrispondente allo ………% del relativo credito ipotecario di grado ………;

Euro ……… al creditore ……… (cron. 6), corrispondente allo ………% del relativo credito ipotecario di grado ………;

Euro ……… al creditore ……… (cron. 7), corrispondente al ………% del relativo credito ipotecario di grado ………;

Luogo, data ………

Firma ………

F721

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

***

RICORSO PER L’AMMISSIONE ALLA PROCEDURA DI CONCORDATO

(art. 240 CCII)

Il sottoscritto ………, in legale rappresentanza della società ………, con sede in ………, autorizzato con delibera del consiglio di amministrazione assunta in data ……… rogito notaio ………, rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., per procura a margine del presente atto,

[capoverso eventuale] Il sottoscritto ………, [creditore/terzo] rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., elegge domicilio, per procura a margine del presente atto,

CHIEDE

l’ammissione dell’impresa ……… in liquidazione giudiziale alla procedura di concordato a norma dell’art. 240 CCII, precisando che sussistono le condizioni previste dalla legge e formulando ai creditori la presente proposta.

RAPPRESENTA

che la presente proposta e le condizioni del concordato nella liquidazione giudiziale sono state approvate a norma del punto [indicare se a o b] del comma 2 dell’art. 265 CCII [oppure a norma dell’art………. dell’atto costitutivo o dello statuto]; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

[eventuale, in caso di società di capitali] che la predetta approvazione risulta da verbale redatto dal notaio Dott………. [indicare gli estremi dell’atto notarile], depositato a norma dell’art. 2436 c.c. nel Registro delle Imprese tenuto dalla C.C.I.A.A. di ……… in data ……… prot. n……….; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

che la trattazione della proposta di concordato nella liquidazione giudiziale si articola nel seguente indice di argomenti trattati:

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

2. SPESE DI PROCEDURA

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

7. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo]

8. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

9. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA

10. MANLEVA

11. ELENCO ALLEGATI

TRATTAZIONE DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO GIUDIZIALE

***

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

In data ………, con sentenza n………. emessa dal Tribunale di ……… è stata dichiarata la liquidazione giudiziale della Società ………;

ottenuta in data ……… l’autorizzazione per l’accesso agli atti e alle informazioni ex art. 199 CCII e, quindi, presa visione della documentazione trasmessa dalla Curatela e dei rapporti riepilogativi ex art. 130 CCII, con il presente atto intende sottoporre ai competenti Organi della Procedura una proposta di concordato nella liquidazione giudiziale ai sensi e per gli effetti di cui agli artt. 240 ss. CCII, riferita a entrambe le masse, della Società e del socio illimitatamente responsabile, proponendosi come terzo assuntore, così come meglio emergerà dal contenuto della proposta [capoverso da omettere in caso di domanda presentata dalla debitrice];

In data ………, con decreto del Giudice Delegato, è stato reso esecutivo lo Stato passivo della liquidazione giudiziale. [oppure: Ad oggi non risulta ancora emesso il decreto di esecutività dello Stato passivo della liquidazione giudiziale, ma i dati contabili e le altre notizie disponibili consentono al Curatore di predisporre un elenco provvisorio dei creditori del debitore da sottoporre all’approvazione del Giudice Delegato].

Come previsto dall’art. 240, c. 1, CCII è decorso un anno dalla dichiarazione di liquidazione giudiziale e non più di due dal decreto che rende esecutivo lo stato passivo. [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

Lo Stato passivo risulta così composto:

Creditori in prededuzione per euro ………

Creditori privilegiati per euro ………

Creditori chirografari per euro ………

Per un importo complessivo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti giudizi di opposizione ex art. 207 CCII:

n. R.G………. promosso da ……… teso ad ottenere il riconoscimento del proprio credito al privilegio e non al chirografo [oppure] l’ammissione del proprio credito respinto, per l’importo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti procedimenti di accertamento di domande tardive ex art. 208 CCII:

n. R.G.: ……… presentata da ……… per euro ……… al chirografo, euro ……… al privilegio.

Ad oggi è stato effettuato un riparto parziale utilizzando la liquidità derivante dall’attivo della debitrice: sono stati soddisfatti integralmente i creditori ammessi al privilegio ex art. 2751-bis, c. 1, n. 1, c.c. (massa Società), e, nella misura del 10%, i creditori ammessi con il privilegio di cui all’art. 2751-bis, c. 1, n. 2, c.c. (massa Socia e massa Società). È stato accantonato l’importo di euro ……… a favore del creditore ………, pari al 10% del credito fatto valere in sede di opposizione allo stato passivo con il rango privilegiato.

L’importo complessivo distribuito ammonta ad euro ………

All’esito del riparto parziale, il residuo passivo complessivo riferito ad entrambe le masse è composto per euro ……… da creditori ipotecari (iscritti sull’unico immobile intestato alla Società), euro ……… da creditori privilegiati ed euro ……… da creditori chirografari [capoverso da inserire in caso di domanda presentata dopo un piano di riparto parziale];

2. SPESE DI PROCEDURA

Si stima che gli oneri prededucibili ammontino a complessivi euro ……… Gli stessi sono composti da: i) IMU, stimata in euro ……… ii) imposte, stimate in euro ……… iii) spese di mantenimento degli asset della Procedura, stimate in euro ……… iv) compenso dovuto al Curatore, al netto degli acconti eventualmente percepiti, per euro ……… v) i compensi di spettanza dei legali e dei consulenti della liquidazione giudiziale per l’attività professionale svolta sino alla definitività dell’Omologa per i giudizi pendenti, al netto degli acconti eventualmente percepiti, stimati in euro ……… anche in considerazione del fatto che successivamente all’omologa tali giudizi verranno proseguiti dall’Assuntore a proprie spese. Si precisa, al riguardo, che il suddetto importo copre ogni onere prededucibile a carico delle masse (ad eccezione dell’imposta di registro che sarà di spettanza della Proponente) e che se tali oneri e spese dovessero essere liquidati in misura superiore all’importo stimato di euro ……… l’apporto concordatario a favore dei creditori chirografari verrà ridotto per euro ………

Qualora, invece, tali oneri e spese fossero liquidati in misura inferiore, la differenza verrà trattenuta dall’Assuntore che ridurrà di conseguenza l’apporto concordatario

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

Ai fini della presente proposta, i creditori vengono suddivisi nelle seguenti quattro classi, a fianco delle quali viene altresì indicato il relativo trattamento proposto:

Classe 1°: Creditori muniti di privilegio generale - pagamento integrale al 100% (classe non votante);

Classe 2°: Creditori muniti ipoteca su beni immobili - pagamento nei limiti di capienza dei beni sui quali insiste la prelazione, stimato nel ………% del credito; si evidenzia sin d’ora che i crediti privilegiati dovranno essere ammessi al voto per la parte del credito per la quale la proposta non prevede soddisfazione;

Classe 3°: Creditori muniti di privilegio speciale su beni mobili - pagamento nei limiti di capienza dei beni sui quali insiste il privilegio, stimato nel ………% del credito; si evidenzia sin d’ora che i crediti privilegiati dovranno essere ammessi al voto per la parte del credito per la quale la proposta non prevede soddisfazione;

Classe 4°: Creditori chirografari pagamento nella misura percentuale del………%.

Le predette classi si ritiene siano suddivise nel rispetto del disposto di cui all’art. 240 CCII “secondo posizione giuridica ed interessi economici omogenei”, e per le stesse si propone un relativo trattamento differenziato, come prescritto dall’art. 240, c. 2, CCII, senza che questo alteri in alcun modo l’ordine delle cause legittime di prelazione [art. 240, c. 4, CCII].

L’elenco dei creditori, con i rispettivi crediti, nonché con la percentuale di soddisfazione proposta, è riportato al successivo punto 4.

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI

Sulla base di quanto risulta alla Proponente, gli attivi allo stato nella titolarità della procedura sono:

a) Liquidità

Alla data del ……… le giacenze liquide presenti sul conto della procedura ammontano a complessivi euro ……… [di cui euro accantonati a favore del creditore in opposizione Sig……….]. Ai fini della presente Proposta si considera compreso nella liquidità disponibile anche l’importo di aggiudicazione dell’immobile di……… venduto all’asta del ………, per euro ………

b) Immobili

La Società risulta proprietaria di un complesso immobiliare costituito da vari corpi di fabbrica con destinazione prevalente industriale, sito in ………,……… Tale immobile all’apertura della liquidazione giudiziale risultava assoggettato a procedura esecutiva (n………. g.e. - Tribunale di ………) nell’ambito della quale sono stati esperiti ………tentativi di vendita, l’ultimo dei quali è andato deserto in data ……… al prezzo di euro ……… (prezzo base ridotto di un quarto).

La perizia estimativa redatta da ……… nel mese di ……… 202……… ha attribuito al bene un valore pari ad euro ………, al netto dei capex indicati nella due diligence di trasferibilità e nella due diligence ambientale. Ad oggi non risulta fissata la prima asta competitiva.

Va al riguardo, precisato che parte del compendio immobiliare è attualmente occupato da diversi conduttori in forza di contratti di locazione o senza titolo. Risulta che la Procedura abbia avviato azioni di recupero nei confronti dei conduttori morosi con riferimento ai canoni di locazione non pagati, i cui esiti tuttavia non si conoscono [eventuale].

Con riguardo ai suddetti canoni di locazione e indennità, si precisa che gli stessi rimarranno di titolarità della Procedura sino al momento del trasferimento in capo all’Assuntore dei beni immobili cui si riferiscono [eventuale].

c) Beni mobili ………

d) Azioni revocatorie e risarcitorie [eventuale nella proposta del terzo].

Risulta che la Procedura abbia introdotto le seguenti azioni:

Azione revocatoria ordinaria nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia degli atti dispositivi dal medesimo posti in essere in relazione ad immobili di sua proprietà siti in ………, allo scopo di sottrarli alla garanzia patrimoniale dei creditori. Non è noto alla Proponente né il suo stato, né il valore degli immobili oggetto di revoca.

Azione revocatoria ex art. 166, c. 2, CCII nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia dei pagamenti per euro ……… ricevuti dalla società sottoposta a liquidazione giudiziale in data ………

[riportare il prospetto]

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI [Con l’indicazione dei rispettivi crediti, delle cause di prelazione, e del grado di soddisfazione proposto].

[riportare il prospetto analitico]

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

Modalità di ristrutturazione dei debiti e di soddisfazione dei crediti.

La ricorrente offre il proprio patrimonio [il patrimonio della debitrice[in caso di proposta di creditore o terzo] [cessione dei beni] ai creditori suddivisi, come già indicato, nelle classi di creditori sopra rappresentate, perché il suo realizzo, unitamente al versamento della somma di euro ……… a cui si è impegnato il garante [che sottoscrive la presente proposta], possa consentire il pagamento integrale delle spese di giustizia, quello indicato dei creditori privilegiati ed il residuo venga distribuito ai creditori chirografari.

A supporto della proposta di concordato giudiziale vi sono i seguenti importanti elementi.

La società terza ……… si impegna ad acquistare i marchi e l’avviamento in essi incorporato, nonché i seguenti beni mobili:

[segue elenco dei beni mobili]

per il prezzo di euro ………, da pagarsi in 4 rate trimestrali anticipate ed è disposta a rilasciare, a garanzia del proprio impegno, fideiussione bancaria a prima richiesta concessa da primario istituto di credito nazionale.

Il sig………. si impegna ad acquisire a mezzo della società di leasing ……… il compendio immobiliare di proprietà della ricorrente, libero da ogni gravame ed onere pregiudizievole, per il prezzo di euro ………, con pagamento al rogito notarile che dovrà avvenire entro il ………

Il sig………. si impegna a versare l’importo di euro ……… per fornire la provvista necessaria al totale rispetto dell’impegno di pagamento contenuto nella presente proposta, con obbligo di restituzione allo stesso dell’eventuale eccedenza risultante dopo il pagamento di tutte le somme dovute e previste nella presente proposta ed è disposto a rilasciare, a garanzia del proprio impegno, fideiussione bancaria a prima richiesta concessa da primario istituto di credito nazionale.

I predetti elementi danno certezza e pronta esitabilità alla maggior parte dei valori dell’attivo.

Sono stati altresì computati i costi di procedura, come segue:

euro ……… compenso ed accessori al Curatore;

euro ……… compenso a periti e legali della procedura;

euro ……… spese generali e varie di procedura;

A questo punto è possibile redigere il prospetto di quanto la proponente è in grado di pagare alle classi dei creditori:

ATTIVO euro ………

SPESE DI PROCEDURA euro ………

COSTI FUTURI euro ………

COSTI PER IMPREVISTI euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO GENERALE [100%] euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO SPECIALE

IMMOBILIARE [………%] euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO SPECIALE

MOBILIARE [………%] euro ………

PAG. CREDITI CHIROGRAFARI [………%] euro ………

Per i crediti chirografari, il cui ammontare è pari a complessivi euro ………, è dunque disponibile l’importo di euro ………, che è pari al ………% del totale dei loro crediti.

Il pagamento delle somme sopra indicate sarà effettuato da parte del Curatore, a spese del debitore e del garante, entro il termine massimo sopra indicato.

Il Curatore, nella denegata ipotesi di mancata omologazione del concordato giudiziale, dovrà, a semplice richiesta del garante, restituire la garanzia/fideiussione dallo stesso prestata.

7. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo].

Quale patto di concordato, a norma dell’ultimo comma dell’art. 240 CCII, viene espressa la limitazione dell’impegno dell’Assuntore ad assolvere ai propri obblighi di pagamento con specifico ed esclusivo riferimento ai soli crediti ammessi al passivo alla data di deposito della presente domanda ed inoltre a quei creditori che abbiano eventualmente proposto domanda di ammissione tardiva ovvero opposizione allo stato passivo con ricorso e decreto notificati prima del deposito del presente ricorso.

Pertanto, per effetto dell’Omologazione Definitiva del concordato, l’Assuntore non sarà obbligato per eventuali debiti che dovessero essere successivamente accertati, né sarà tenuto a corrispondere alcun pagamento in eccesso rispetto agli importi stabiliti nella presente proposta o ad estendere le condizioni di soddisfazione previste nel presente ricorso a creditori diversi da quelli espressamente indicati nella Proposta.

Tale limitazione deve intendersi estesa anche a qualsivoglia domanda formulata nei confronti della liquidazione giudiziale in sedi diverse dal Tribunale Concorsuale competente e che non abbia seguito il rito previsto dagli artt. 151, 201 e ss. CCII. A mero titolo esemplificativo, ma non esaustivo delle possibili ipotesi, va precisato che sulla base della limitazione di cui sopra devono ritenersi irrilevanti per l’Assuntore le notifiche di cartelle esattoriali direttamente riconducibili alla debitrice sottoposta a liquidazione giudiziale, come le richieste di risarcimento danni formulate in via diretta o riconvenzionale nei confronti della liquidazione giudiziale dinanzi a Tribunali diversi da quello concorsuale.

8. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

Salvo quanto sopra previsto in relazione al trasferimento degli immobili, con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato nella liquidazione giudiziale sarà trasferito in favore dell’assuntore tutto l’attivo della procedura.

L’attivo comprende, pertanto, a titolo esemplificativo e non esaustivo, ogni bene mobile o immobile, ogni credito di qualsiasi natura verso terzi, ivi compresi quelli fiscali maturati e maturandi, ogni disponibilità liquida su libretti o conti correnti comunque intestati alla procedura e/o quelle eventualmente vincolate o accantonate anche in relazione alle somme versate con riserva di ripetizione e/o precedentemente accantonate a favore di soggetti allo stato non reperiti, ivi comprese le somme depositate nei conti della procedura successivamente all’omologa del concordato ed ogni altro diritto, ragione e/o rapporto suscettibile di valutazione economica esistenti nel patrimonio della debitrice ancorché ad oggi non conosciuti;

con la precisazione che tutta la liquidità giacente presso i conti della procedura di liquidazione giudiziale al momento della definitività del decreto di omologazione, dovrà considerarsi trasferita, in pari data, nella piena disponibilità della curatela a titolo di parziale definitivo adempimento degli impegni assunti con la proposta di concordato.

Quanto ai crediti fiscali vantati dalla Procedura, sia già richiesti a rimborso sia futuri, con l’omologa della proposta, saranno trasferiti all’assuntore attraverso la stipula di uno o più atti ricognitivi e la Curatela dovrà compiere gli atti, rilasciare le dichiarazioni e fornire la documentazione che l’assuntore richiederà per il perfezionamento delle operazioni di liquidazione e di pagamento dei crediti e dei relativi accessori. Qualora venga, infine, richiesto o ritenuto utile o necessario, l’Assuntore si dichiara fin d’ora disponibile a rilasciare a favore della Curatela ogni e più ampia manleva al riguardo.

Sempre con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato verranno trasferite alla Proponente le azioni di pertinenza della massa per le quali sia intervenuta l’autorizzazione del Giudice Delegato, con conseguente diritto dell’Assuntore di subentrare alla procedura anche e specificatamente in tutte le vertenze attive, compresa l’eventuale costituzione di parte civile nel giudizio penale, e/o nelle azioni revocatorie/risarcitorie, già pendenti od eventualmente ancora proponende, con assunzione del rischio di causa anche quanto agli oneri conseguenti a totale carico e/o beneficio dell’assuntore.

La presente clausola di trasferimento delle azioni di pertinenza della massa dovrà essere espressamente recepita nel decreto di omologa della presente proposta di concordato [eventuale nella proposta del terzo].

Resta inteso, quanto ai giudizi di opposizione allo stato passivo non ancora definiti al momento dell’omologazione, che gli stessi proseguiranno in capo all’Assuntore, il quale si farà carico (ovvero beneficerà) dei relativi esiti.

Successivamente alla definitività del decreto di omologazione, la Curatela consegnerà all’assuntore tutta la documentazione in originale di cui abbia diritto, comunque necessiti e/o faccia richiesta, tra cui, a titolo di esempio senza pretesa di esaustività, la certificazione delle ritenute d’acconto su interessi attivi, ogni documentazione riferibile ai crediti IVA, gli estratti conto bancari, ecc.

9. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA

A completamento dell’esposizione della proposta si evidenziano i seguenti elementi

a] l’intervento di una società terza che acquisisce le immobilizzazioni immateriali consistenti nei marchi e nell’avviamento in essi incorporato [attività diversamente non prontamente liquidabili e soggette a facile deprezzamento], nonché di taluni macchinari ed attrezzature;

b] l’acquisizione da parte di altro soggetto terzo del compendio immobiliare al valore della perizia di stima;

c] il versamento da parte di altro soggetto della somma in denaro necessaria per far fronte agli impegni assunti con la presente proposta;

tutti questi elementi danno la garanzia del rispetto della presente proposta e della sua concreta fattibilità.

Inoltre, va opportunamente evidenziato che, in caso di prosecuzione della liquidazione giudiziale, i creditori assistiti da privilegio speciale non potrebbero essere soddisfatti in misura maggiore di quanto consenta il valore di realizzo del bene [e/o del credito] sul quale insiste il privilegio, restando degradato a rango chirografario la parte del credito privilegiato non soddisfatta. Si precisa che il valore di mercato è stato indicato nella presente proposta ed avvalorato dalla relazione del professionista in possesso dei requisiti previsti dall’art. 358 CCII designato dal Tribunale.

Alla luce di quanto sopra esposto, pare indiscutibile la convenienza, per l’intero ceto creditorio, della procedura di concordato giudiziale, e pertanto si chiede che, assunti tutti gli adempimenti di legge, l’Ill.mo Tribunale voglia omologare la presente proposta.

10. MANLEVA

Nell’ipotesi di omologa del concordato proposto, l’Assuntore rilascia con la presente ogni più ampia liberatoria e manleva alla Curatela per tutta l’attività svolta sino alla data di omologa del concordato e dichiara di liberare la Curatela ed in generale tutti gli organi della procedura da ogni e qualsiasi effetto pregiudizievole a qualunque titolo derivato o derivante dall’esecuzione del concordato, rinunciando ad avanzare qualsiasi eccezione o contestazione nei suoi confronti.

Alla luce di quanto sopra esposto, pare indiscutibile la convenienza, per l’intero ceto creditorio, della procedura di concordato giudiziale, e pertanto si chiede che, assunti tutti gli adempimenti di legge, l’Ill.mo Tribunale voglia omologare la presente proposta

11. ELENCO ALLEGATI

1. Relazione ex art. 240, c. 4, CCII redatta in data ……… dal Dott………. [professionista indipendente iscritto nell’albo dei revisori legali, in possesso dei requisiti di cui all’art. 358 CCII]] che indica il valore di mercato dei cespiti e/o crediti oggetto di garanzia;

2. Attestazione di versamento del Contributo Unificato di euro ………;

3. Verbale di delibera degli amministratori [per le società] che autorizza la presentazione della domanda di concordato giudiziale;

4. Documento comprovante il deposito e l’iscrizione al Registro delle Imprese ex art. 2436 c.c. del documento di cui al punto precedente [per le società di capitali];

Luogo, data ………

F722

TRIBUNALE CIVILE E PENALE DI ………

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RICORSO PER L’AMMISSIONE ALLA PROCEDURA DI CONCORDATO

(art. 240 CCII)

Il sottoscritto ………, in legale rappresentanza della società ………, con sede in ………, autorizzato con delibera del consiglio di amministrazione assunta in data ……… rogito notaio ………, rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., per procura a margine del presente atto,

[capoverso eventuale] Il sottoscritto ………, [creditore/terzo] rappresentato e difeso dall’avv………., presso il cui studio in ………, via ………, n………., elegge domicilio, per procura a margine del presente atto,

CHIEDE

l’ammissione dell’impresa ……… in liquidazione giudiziale alla procedura di concordato a norma dell’art. 240, c. 1, CCII, precisando che sussistono le condizioni previste dalla legge e formulando ai creditori la presente proposta.

RAPPRESENTA

che la presente proposta e le condizioni del concordato nella liquidazione giudiziale sono state approvate a norma del punto [indicare se a o b] del comma 2 dell’art. 265 CCII [oppure a norma dell’art………. dell’atto costitutivo o dello statuto]; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

[eventuale, in caso di società di capitali] che la predetta approvazione risulta da verbale redatto dal notaio Dott………. [indicare gli estremi dell’atto notarile], depositato a norma dell’art. 2436 c.c. nel Registro delle Imprese tenuto dalla C.C.I.A.A. di ……… in data ……… prot. n……….; [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

che la trattazione della proposta di concordato nella liquidazione giudiziale si articola nel seguente indice di argomenti trattati:

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

2. SPESE DI PROCEDURA

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

7. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo]

8. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

9. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA

10. MANLEVA

11. ELENCO ALLEGATI

TRATTAZIONE DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO GIUDIZIALE

***

1. REQUISITI DELLA PROPOSTA DI CONCORDATO

In data ………, con sentenza n………. emessa dal Tribunale di ……… è stata dichiarata la liquidazione giudiziale della Società ………;

ottenuta in data ……… l’autorizzazione per l’accesso agli atti e alle informazioni ex art. 199 CCII e, quindi, presa visione della documentazione trasmessa dalla Curatela e dei rapporti riepilogativi ex art. 130 CCII, con il presente atto intende sottoporre ai competenti Organi della Procedura una proposta di concordato nella liquidazione giudiziale ai sensi e per gli effetti di cui agli artt. 240 ss. CCII, riferita a entrambe le masse, della Società e del socio illimitatamente responsabile, proponendosi come terzo assuntore, così come meglio emergerà dal contenuto della proposta [capoverso da omettere in caso di domanda presentata dalla debitrice];

In data ………, con decreto del Giudice Delegato, è stato reso esecutivo lo Stato passivo della liquidazione giudiziale. [oppure: Ad oggi non risulta ancora emesso il decreto di esecutività dello Stato passivo della liquidazione giudiziale, ma i dati contabili e le altre notizie disponibili consentono al Curatore di predisporre un elenco provvisorio dei creditori del debitore da sottoporre all’approvazione del Giudice Delegato].

Come previsto dall’art. 240, c. 1, CCII è decorso un anno dalla dichiarazione di liquidazione giudiziale e non più di due dal decreto che rende esecutivo lo stato passivo. [capoverso da omettere in caso di domanda presentata da creditore o terzo]

Lo Stato passivo risulta così composto:

Creditori in prededuzione per euro ………

Creditori privilegiati per euro ………

Creditori chirografari per euro ………

Per un importo complessivo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti giudizi di opposizione ex art. 207 CCII:

n. R.G………. promosso da ……… teso ad ottenere il riconoscimento del proprio credito al privilegio e non al chirografo [oppure] l’ammissione del proprio credito respinto, per l’importo di euro ………

Risultano pendenti dinanzi a codesto Tribunale i seguenti procedimenti di accertamento di domande tardive ex art. 208 CCII:

n. R.G.: ……… presentata da ……… per euro ……… al chirografo, euro ……… al privilegio.

Ad oggi è stato effettuato un riparto parziale utilizzando la liquidità derivante dall’attivo della debitrice: sono stati soddisfatti integralmente i creditori ammessi al privilegio ex art. 2751-bis, c. 1, n. 1, c.c. (massa Società), e, nella misura del 10%, i creditori ammessi con il privilegio di cui all’art. 2751-bis, c. 1, n. 2, c.c. (massa Socia e massa Società). È stato accantonato l’importo di euro ……… a favore del creditore ………, pari al 10% del credito fatto valere in sede di opposizione allo stato passivo con il rango privilegiato.

L’importo complessivo distribuito ammonta ad euro ………

All’esito del riparto parziale, il residuo passivo complessivo riferito ad entrambe le masse è composto per euro ……… da creditori ipotecari (iscritti sull’unico immobile intestato alla Società), euro ……… da creditori privilegiati ed euro ……… da creditori chirografari [capoverso da inserire in caso di domanda presentata dopo un piano di riparto parziale];

2. SPESE DI PROCEDURA

Si stima che gli oneri prededucibili ammontino a complessivi euro ……… Gli stessi sono composti da: i) IMU, stimata in euro ……… ii) imposte, stimate in euro ……… iii) spese di mantenimento degli asset della Procedura, stimate in euro ……… iv) compenso dovuto al Curatore, al netto degli acconti eventualmente percepiti, per euro ……… v) i compensi di spettanza dei legali e dei consulenti della liquidazione giudiziale per l’attività professionale svolta sino alla definitività dell’Omologa per i giudizi pendenti, al netto degli acconti eventualmente percepiti, stimati in euro ……… anche in considerazione del fatto che successivamente all’omologa tali giudizi verranno proseguiti dall’Assuntore a proprie spese. Si precisa, al riguardo, che il suddetto importo copre ogni onere prededucibile a carico delle masse (ad eccezione dell’imposta di registro che sarà di spettanza della Proponente) e che se tali oneri e spese dovessero essere liquidati in misura superiore all’importo stimato di euro ……… l’apporto concordatario a favore dei creditori chirografari verrà ridotto per euro ………

Qualora, invece, tali oneri e spese fossero liquidati in misura inferiore, la differenza verrà trattenuta dall’Assuntore che ridurrà di conseguenza l’apporto concordatario

3. SUDDIVISIONE DEI CREDITORI IN CLASSI

Ai fini della presente proposta, i creditori vengono suddivisi nelle seguenti quattro classi, a fianco delle quali viene altresì indicato il relativo trattamento proposto:

Classe 1°: Creditori muniti di privilegio generale - pagamento parziale al ………%; si evidenzia sin d’ora che i crediti privilegiati dovranno essere ammessi al voto per la parte del credito per la quale la proposta non prevede soddisfazione;

Classe 2°: Creditori muniti ipoteca su beni immobili - pagamento nei limiti di capienza dei beni sui quali insiste la prelazione, stimato nel ………% del credito; si evidenzia sin d’ora che i crediti privilegiati dovranno essere ammessi al voto per la parte del credito per la quale la proposta non prevede soddisfazione;

Classe 3°: Creditori muniti di privilegio speciale su beni mobili - pagamento nei limiti di capienza dei beni sui quali insiste il privilegio, stimato nel ………% del credito; si evidenzia sin d’ora che i crediti privilegiati dovranno essere ammessi al voto per la parte del credito per la quale la proposta non prevede soddisfazione;

Classe 4°: Creditori chirografari appartenenti al ceto bancario pagamento percentuale del ………%;

Classe 5°: Tutti gli altri creditori chirografari - pagamento percentuale del ………%;

Le predette classi si ritiene siano suddivise nel rispetto del disposto di cui all’art. 240, c. 2, CCII “secondo posizione giuridica ed interessi economici omogenei”, e per le stesse si propone un relativo trattamento differenziato, come prescritto dall’art. 240, c. 2, CCII, senza che questo alteri in alcun modo l’ordine delle cause legittime di prelazione [art. 240, c. 4, CCII].

L’elenco dei creditori, con i rispettivi crediti, nonché con la percentuale di soddisfazione proposta, è riportato al successivo punto 6.

4. STATO ANALITICO ESTIMATIVO DEI CESPITI

Sulla base di quanto risulta alla Proponente, gli attivi allo stato nella titolarità della procedura sono:

a) Liquidità

Alla data del……… le giacenze liquide presenti sul conto della procedura ammontano a complessivi euro ……… [di cui euro accantonati a favore del creditore in opposizione Sig……….]. Ai fini della presente Proposta si considera compreso nella liquidità disponibile anche l’importo di aggiudicazione dell’immobile di……… venduto all’asta del ………, per euro ………

b) Immobili

La Società risulta proprietaria di un complesso immobiliare costituito da vari corpi di fabbrica con destinazione prevalente industriale, sito in ………, ……… Tale immobile all’apertura della liquidazione giudiziale risultava assoggettato a procedura esecutiva (n……….g.e. - Tribunale di………) nell’ambito della quale sono stati esperiti ………tentativi di vendita, l’ultimo dei quali è andato deserto in data ……… al prezzo di euro ……… (prezzo base ridotto di un quarto).

La perizia estimativa redatta da ……… nel mese di ……… 202……… ha attribuito al bene un valore pari ad euro ………, al netto dei capex indicati nella due diligence di trasferibilità e nella due diligence ambientale. Ad oggi non risulta fissata la prima asta competitiva.

Va al riguardo, precisato che parte del compendio immobiliare è attualmente occupato da diversi conduttori in forza di contratti di locazione o senza titolo. Risulta che la Procedura abbia avviato azioni di recupero nei confronti dei conduttori morosi con riferimento ai canoni di locazione non pagati, i cui esiti tuttavia non si conoscono [eventuale].

Con riguardo ai suddetti canoni di locazione e indennità, si precisa che gli stessi rimarranno di titolarità della Procedura sino al momento del trasferimento in capo all’Assuntore dei beni immobili cui si riferiscono [eventuale].

c) Beni mobili ………

d) Azioni revocatorie e risarcitorie [eventuale nella proposta del terzo].

Risulta che la Procedura abbia introdotto le seguenti azioni:

Azione revocatoria ordinaria nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia degli atti dispositivi dal medesimo posti in essere in relazione ad immobili di sua proprietà siti in ………, allo scopo di sottrarli alla garanzia patrimoniale dei creditori. Non è noto alla Proponente né il suo stato, né il valore degli immobili oggetto di revoca.

Azione revocatoria ex art. 166, c. 2, CCII nei confronti del Sig………. per la declaratoria di inefficacia dei pagamenti per euro ……… ricevuti dalla società sottoposta a liquidazione giudiziale in data ………

5. ELENCO NOMINATIVO DEI CREDITORI [suddivisi nelle classi indicate al precedente punto 2, con l’indicazione dei rispettivi crediti, delle cause di prelazione, e del grado di soddisfazione proposto].

(riportare il prospetto analitico)

6. PIANO SU CUI SI BASA LA PROPOSTA

Modalità di ristrutturazione dei debiti e di soddisfazione dei crediti.

La ricorrente offre il proprio patrimonio [il patrimonio della debitrice [in caso di proposta di creditore o terzo] [cessione dei beni] ai creditori suddivisi, come già indicato, nelle classi di creditori sopra rappresentate, perché il suo realizzo, unitamente al versamento della somma di euro ……… a cui si è impegnato il garante [che sottoscrive la presente proposta], possa consentire il pagamento integrale delle spese di giustizia, quello indicato dei creditori privilegiati ed il residuo venga distribuito ai creditori chirografari.

A supporto della proposta di concordato giudiziale vi sono i seguenti importanti elementi.

La società terza ……… si impegna ad acquistare i marchi e l’avviamento in essi incorporato, nonché i seguenti beni mobili:

[segue elenco dei beni mobili]

per il prezzo di euro ………, da pagarsi in 4 rate trimestrali anticipate ed è disposta a rilasciare, a garanzia del proprio impegno, fideiussione bancaria a prima richiesta concessa da primario istituto di credito nazionale.

Il sig………. si impegna ad acquisire a mezzo della società di leasing ……… il compendio immobiliare di proprietà della ricorrente, libero da ogni gravame ed onere pregiudizievole, per il prezzo di euro ………, con pagamento al rogito notarile che dovrà avvenire entro il ………

Il sig………. si impegna a versare l’importo di euro ……… per fornire la provvista necessaria al totale rispetto dell’impegno di pagamento contenuto nella presente proposta, con obbligo di restituzione allo stesso dell’eventuale eccedenza risultante dopo il pagamento di tutte le somme dovute e previste nella presente proposta ed è disposto a rilasciare, a garanzia del proprio impegno, fideiussione bancaria a prima richiesta concessa da primario istituto di credito nazionale.

I predetti elementi danno certezza e pronta esitabilità alla maggior parte dei valori dell’attivo.

Sono stati altresì computati i costi di procedura, come segue:

euro ……… compenso ed accessori al Curatore;

euro ……… compenso a periti e legali della procedura;

euro ……… spese generali e varie di procedura;

A questo punto è possibile redigere il prospetto di quanto la proponente è in grado di pagare alle classi dei creditori:

ATTIVO euro ………

SPESE DI PROCEDURA euro ………

COSTI FUTURI euro ………

COSTI PER IMPREVISTI euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO GENERALE [………%] euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO SPECIALE

IMMOBILIARE [………%] euro ………

PAG. CREDITI CON PRIVILEGIO SPECIALE

MOBILIARE [………%] euro ………

PAG. CREDITI CHIROGRAFARI [………%] euro ………

Per i crediti chirografari, il cui ammontare è pari a complessivi euro ………, è dunque disponibile l’importo di euro ………, tutto proveniente da finanza esterna, che è pari al ………% del totale dei loro crediti.

Il pagamento delle somme sopra indicate sarà effettuato da parte del Curatore, a spese del debitore e del garante, entro il termine massimo sopra indicato.

Il Curatore, nella denegata ipotesi di mancata omologazione del concordato giudiziale, dovrà, a semplice richiesta del garante, restituire la garanzia/fideiussione dallo stesso prestata.

7. LIMITAZIONE DELLA RESPONSABILITÀ EX ART. 240 CCII [eventuale nella proposta del terzo].

Quale patto di concordato, a norma dell’ultimo comma dell’art. 240 CCII, viene espressa la limitazione dell’impegno dell’Assuntore ad assolvere ai propri obblighi di pagamento con specifico ed esclusivo riferimento ai soli crediti ammessi al passivo alla data di deposito della presente domanda ed inoltre a quei creditori che abbiano eventualmente proposto domanda di ammissione tardiva ovvero opposizione allo stato passivo con ricorso e decreto notificati prima del deposito del presente ricorso.

Pertanto, per effetto dell’Omologazione Definitiva del concordato, l’Assuntore non sarà obbligato per eventuali debiti che dovessero essere successivamente accertati, né sarà tenuto a corrispondere alcun pagamento in eccesso rispetto agli importi stabiliti nella presente proposta o ad estendere le condizioni di soddisfazione previste nel presente ricorso a creditori diversi da quelli espressamente indicati nella Proposta.

Tale limitazione deve intendersi estesa anche a qualsivoglia domanda formulata nei confronti della liquidazione giudiziale in sedi diverse dal Tribunale Concorsuale competente e che non abbia seguito il rito previsto dagli artt. 151, 201 ss. CCII. A mero titolo esemplificativo, ma non esaustivo delle possibili ipotesi, va precisato che sulla base della limitazione di cui sopra devono ritenersi irrilevanti per l’Assuntore le notifiche di cartelle esattoriali direttamente riconducibili alla debitrice sottoposta a liquidazione giudiziale, come le richieste di risarcimento danni formulate in via diretta o riconvenzionale nei confronti della liquidazione giudiziale dinanzi a Tribunali diversi da quello concorsuale.

8. TRASFERIMENTO AL PROPONENTE DELLE ATTIVITÀ E DELLE AZIONI DI PERTINENZA DELLA MASSA

Salvo quanto sopra previsto in relazione al trasferimento degli immobili, con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato nella liquidazione giudiziale sarà trasferito in favore dell’assuntore tutto l’attivo della procedura.

L’attivo comprende, pertanto, a titolo esemplificativo e non esaustivo, ogni bene mobile o immobile, ogni credito di qualsiasi natura verso terzi, ivi compresi quelli fiscali maturati e maturandi, ogni disponibilità liquida su libretti o conti correnti comunque intestati alla procedura e/o quelle eventualmente vincolate o accantonate anche in relazione alle somme versate con riserva di ripetizione e/o precedentemente accantonate a favore di soggetti allo stato non reperiti, ivi comprese le somme depositate nei conti della procedura successivamente all’omologa del concordato ed ogni altro diritto, ragione e/o rapporto suscettibile di valutazione economica esistenti nel patrimonio della debitrice ancorché ad oggi non conosciuti;

con la precisazione che tutta la liquidità giacente presso i conti della procedura di liquidazione giudiziale al momento della definitività del decreto di omologazione, dovrà considerarsi trasferita, in pari data, nella piena disponibilità della curatela a titolo di parziale definitivo adempimento degli impegni assunti con la proposta di concordato.

Quanto ai crediti fiscali vantati dalla Procedura, sia già richiesti a rimborso sia futuri, con l’omologa della proposta, saranno trasferiti all’assuntore attraverso la stipula di uno o più atti ricognitivi e la Curatela dovrà compiere gli atti, rilasciare le dichiarazioni e fornire la documentazione che l’assuntore richiederà per il perfezionamento delle operazioni di liquidazione e di pagamento dei crediti e dei relativi accessori. Qualora venga, infine, richiesto o ritenuto utile o necessario, l’Assuntore si dichiara fin d’ora disponibile a rilasciare a favore della Curatela ogni e più ampia manleva al riguardo.

Sempre con effetto dalla data di definitività del decreto di omologa della presente proposta di concordato verranno trasferite alla Proponente le azioni di pertinenza della massa per le quali sia intervenuta l’autorizzazione del Giudice Delegato, con conseguente diritto dell’Assuntore di subentrare alla procedura anche e specificatamente in tutte le vertenze attive, compresa l’eventuale costituzione di parte civile nel giudizio penale, e/o nelle azioni revocatorie/risarcitorie, già pendenti od eventualmente ancora proponende, con assunzione del rischio di causa anche quanto agli oneri conseguenti a totale carico e/o beneficio dell’assuntore.

La presente clausola di trasferimento delle azioni di pertinenza della massa dovrà essere espressamente recepita nel decreto di omologa della presente proposta di concordato [eventuale nella proposta del terzo].

Resta inteso, quanto ai giudizi di opposizione allo stato passivo non ancora definiti al momento dell’omologazione, che gli stessi proseguiranno in capo all’Assuntore, il quale si farà carico (ovvero beneficerà) dei relativi esiti.

Successivamente alla definitività del decreto di omologazione, la Curatela consegnerà all’assuntore tutta la documentazione in originale di cui abbia diritto, comunque necessiti e/o faccia richiesta, tra cui, a titolo di esempio senza pretesa di esaustività, la certificazione delle ritenute d’acconto su interessi attivi, ogni documentazione riferibile ai crediti IVA, gli estratti conto bancari, ecc.

9. CONVENIENZA DELLA PROPOSTA

A completamento dell’esposizione della proposta si evidenziano i seguenti elementi

a] l’intervento di una società terza che acquisisce le immobilizzazioni immateriali consistenti nei marchi e nell’avviamento in essi incorporato [attività diversamente non prontamente liquidabili e soggette a facile deprezzamento], nonché di taluni macchinari ed attrezzature;

b] l’acquisizione da parte di altro soggetto terzo del compendio immobiliare al valore della perizia di stima;

c] il versamento da parte di altro soggetto della somma in denaro necessaria per far fronte agli impegni assunti con la presente proposta ed in particolare al pagamento dei creditori chirografari che, in caso di prosecuzione della liquidazione non riceverebbero alcuna soddisfazione, dato che l’attivo della liquidazione non è sufficiente al pagamento integrale dei creditori privilegiati generali ex artt………. c.c.;

tutti questi elementi danno la garanzia del rispetto della presente proposta, della sua concreta fattibilità e convenienza.

Inoltre, va opportunamente evidenziato che, in caso di prosecuzione della liquidazione giudiziale, i creditori assistiti da privilegio speciale non potrebbero essere soddisfatti in misura maggiore di quanto consenta il valore di realizzo del bene [e/o del credito] sul quale insiste il privilegio, restando degradato a rango chirografario la parte del credito privilegiato non soddisfatta. Si precisa che il valore di mercato è stato indicato nella presente proposta ed avvalorato dalla relazione del professionista in possesso dei requisiti previsti dall’art. 358 CCII designato dal Tribunale

Alla luce di quanto sopra esposto, pare indiscutibile la convenienza, per l’intero ceto creditorio, della procedura di concordato giudiziale, e pertanto si chiede che, assunti tutti gli adempimenti di legge, l’Ill.mo Tribunale voglia omologare la presente proposta.

10. MANLEVA

Nell’ipotesi di omologa del concordato proposto, l’Assuntore rilascia con la presente ogni più ampia liberatoria e manleva alla Curatela per tutta l’attività svolta sino alla data di omologa del concordato e dichiara di liberare la Curatela ed in generale tutti gli organi della procedura da ogni e qualsiasi effetto pregiudizievole a qualunque titolo derivato o derivante dall’esecuzione del concordato, rinunciando ad avanzare qualsiasi eccezione o contestazione nei suoi confronti.

Alla luce di quanto sopra esposto, pare indiscutibile la convenienza, per l’intero ceto creditorio, della procedura di concordato giudiziale, e pertanto si chiede che, assunti tutti gli adempimenti di legge, l’Ill.mo Tribunale voglia omologare la presente proposta

11. ELENCO ALLEGATI

1. Relazione ex art. 240, c. 4, CCII redatta in data ……… dal Dott………. [professionista indipendente iscritto nell’albo dei revisori legali, in possesso dei requisiti di cui all’art. 358 CCII] che indica il valore di mercato dei cespiti e/o crediti oggetto di garanzia;

2. Attestazione di versamento del Contributo Unificato di euro ………;

3. Verbale di delibera degli amministratori [per le società] che autorizza la presentazione della domanda di concordato giudiziale;

4. Documento comprovante il deposito e l’iscrizione al Registro delle Imprese ex art. 2436 c.c. del documento di cui al punto precedente [per le società di capitali];

Luogo, data ………